> 📄 **Document:** Simtel Team S.A. – Raport Financiar S1 2024 | **Paginile:** 1-3/58 | **Secțiune:** Copertă > **Context:** Pagina de copertă a raportului financiar S1 2024 Simtel Team S.A. ![img-0.jpeg](img-0.jpeg) SIMTEL # raport financiar S1 2024 # CUPRINS INFORMAȚII EMITENT 3 REZULTATE S1 2024 4 DESPRE SIMTEL TEAM 7 EVENIMENTE CHEIE ÎN T2 2024 ȘI DUPĂ ÎNCHIDEREA PERIOADEI DE RAPORTARE 12 ANALIZĂ REZULTATE FINANCIARE 19 ANALIZĂ P&L CONSOLIDAT 20 ANALIZĂ BILANȚ CONSOLIDAT 22 CONT DE PROFIT ȘI PIERDERE CONSOLIDAT 24 BILANȚ CONSOLIDAT 25 PRINCIPALII INDICATORI FINANCIARI (CONSOLIDAT) 26 CONT DE PROFIT ȘI PIERDERE INDIVIDUAL 27 BILANȚ INDIVIDUAL 28 PRINCIPALII INDICATORI FINANCIARI (INDIVIDUAL) 29 CASH-FLOW 30 PERSPECTIVA ANULUI 2024 31 RISCURI CHEIE PENTRU S2 2024 33 DECLARAȚIA CONDUCERII 41 Disclaimer: Cifrele financiare prezentate în partea descriptivă a raportului, exprimate în milioane lei, sunt rotunjite la cel mai apropiat număr întreg și pot conduce la mici diferențe de regularizare. # INFORMAȚII EMITENT ## INFORMAȚII DESPRE ACEST RAPORT FINANCIAR Tipul raportului: Raport Semestrial – S1 2024 Pentru exercițiul financiar: 01.01.2024 – 30.06.2024 Data publicării raportului: 10.09.2024 Conform: Anexa 14 la Regulamentul ASF 5/2018 ## INFORMAȚII DESPRE EMITENT Nume: Simtel Team S.A. Cod fiscal: RO 26414626 Număr înregistrare: Registrul Comerțului J40/564/2010 Sediu social: Splaiul Independenței 319L, Clădirea Bruxelles, Corp A, Sector 6, București ## INFORMAȚII DESPRE VALORILE MOBILIARE Capital subscris și vărsat: 1.583.730 lei Piața pe care se tranzacționează valorile mobiliare: Segmentul Principal, Categoria Standard Număr total acțiuni: 7.918.650 acțiuni Simbol: SMTL ## DETALII CONTACT PENTRU INVESTITORI Număr de telefon: +40 754 908 742 Email: investors@simtel.ro Website: www.simtel.ro Situatiile financiare interimare individuale și consolidate la 30 iunie 2024, prezentate în paginile următoare sunt în format RAS (Romanian Accounting Standards) și neauditate. ===SECTION_BREAK=== > 📄 **Document:** Simtel Team S.A. – Raport Financiar S1 2024 | **Paginile:** 4-6/58 | **Secțiune:** Rezultate S1 2024 > **Context:** Enumerare/Listă – Rezultatele financiare pentru S1 2024. # REZULTATE S1 2024 ## Cifre financiare cheie pentru S1 2024 - Grupul Simtel a înregistrat venituri operaționale de 98,1 milioane de lei la nivel consolidat, în scădere cu 20% față de S1 2023. - Din aceste venituri, cifra de afaceri consolidată aferentă primelor șase luni din 2024 s-a ridicat la 93,6 milioane de lei, în scădere cu 24% comparativ cu primul semestru al anului trecut. - Cheltuielile din exploatare la nivel consolidat au ajuns la 89,3 milioane de lei în S1 2024, în scădere cu 22% comparativ cu cheltuielile de 114,8 milioane de lei în S1 2023. - Rezultatul brut consolidat a înregistrat o valoare de 7,1 milioane de lei, o scădere cu 5% comparativ cu S1 2023, în timp ce profitul net consolidat a ajuns la 6 milioane de lei, în scădere cu 9%, comparativ cu S1 2023. - La nivelul veniturilor operaționale, GES Furnizare SRL, entitate în care Simtel Team S.A. deține o participație de 62%, a generat în S1 2024, venituri operaționale în valoare de 14,5 milioane de lei, o creștere remarcabilă având în vedere că 2024 este primul an de funcționare al companiei. - În S1 2024, Simtel Solar SRL, entitate din Republica Moldova, deținută integral de Simtel S.A., a generat venituri de 6,5 milioane de lei, pe fondul închiderii în prima jumătate a anului a unor proiecte începute în 2023. - În ceea ce privește veniturile operaționale generate de celelalte entități din cadrul grupului în S1 2024, Simtel Team S.A. a generat venituri operaționale de 79 de milioane de lei, ANT Power Energy SRL – 4,7 milioane de lei, Agora Robotics SRL – 1,6 milioane de lei, iar Custom Software Solutions – 125 mii de lei. La nivelul celorlalte entități, care reprezintă parcurile fotovoltaice aflate în curs de dezvoltare, nu au fost înregistrate venituri semnificative. - Activele totale la nivel consolidat au depășit 200 de milioane de lei, în timp ce datoriile totale au crescut cu 1% în primele șase luni din 2024. - Casa și conturi la bănci a fost de 11,2 milioane lei în S1 2024, un nivel solid pentru companie. ## Evenimente cheie în S1 2024 și ulterior perioadei de raportare - Semnarea unui contract semnificativ, în cadrul unei asocieri în care Simtel deține 50% din beneficii și pierderi, în valoare de peste 19 milioane de euro (fără TVA) cu un producător de energie electrică având ca obiect proiectare, inginerie, achiziție, execuție, punere în funcțiune, operare tehnică și mentenanță, a unei centrale electrice fotovoltaice situate în Satu Mare, cu o capacitate estimată de aproximativ 27 MWp. - Semnarea unui contract semnificativ în valoare de peste 66 de milioane de lei (fără TVA), cu o companie care activează în industria metalurgică, având ca obiect proiectare, inginerie, achiziție, execuție, punere în funcțiune a unei centrale electrice fotovoltaice situată județul Călărași. - Semnarea unui contract de tip PPA (Power Purchase Agreement) cu GES Furnizare SRL (GES), ulterior finalizării centralei fotovoltaice de la Salonta. Contractul a fost încheiat pe o perioadă de 5 ani și 5 luni, pe parcursul căreia Simtel va livra către GES o cantitate anuală de energie electrică de 6.500 MWh care va fi furnizată ulterior de către GES clienților finali din portofoliu. - Lansare Sweep în versiune comercială, primul robot autonom industrial dezvoltat și produs în România, de către Agora Robotics, entitate în care Simtel deține 51% din capitalul social. - Debutul la tranzacționare pe Piața Reglementată a Bursei de Valori București al acțiunilor SMTL, în data de 12 august 2024. # Perspectivă S2 2024 - Conducerea Simtel menține cifrele vizate în cadrul Bugetului de Venituri și Cheltuieli (BVC) anunțat pentru acest an, având la bază contractele aflate în implementare precum și cele în negociere sau deja semnate, contribuția pozitivă adusă de companiile din Grup și măsurile eficiente de gestionare a costurilor. - Este important de reținut că, începând cu 2024, Simtel a efectuat tranziția către proiecte cu dimensiuni mult mai mari, cu o dinamică diferită a implementării, ceea ce se transpune prin generarea de încasări în partea a doua a exercițiului financiar, pe măsura închiderii și facturării proiectelor către beneficiari. ![img-1.jpeg](img-1.jpeg) # TELECONFERINȚĂ ## REZULTATE FINANCIARE S1 2024 12.09.2024 || 15:00 Vă invităm să participați la teleconferința privind rezultatele financiare aferente primului semestru din 2024 alături de conducerea Simtel, pentru a discuta despre performanța companiei în primele șase luni ale anului și perspectivele pentru cea de-a doua jumătate a anului. Teleconferința va fi în limba română și va avea loc în data de 12 septembrie 2024, la ora 15:00, ora României. Pentru a participa la teleconferința aferentă rezultatelor S1 2024, părțile interesate sunt invitate să se înregistreze AICI. ===SECTION_BREAK=== > 📄 **Document:** Simtel Team S.A. – Raport Financiar S1 2024 | **Paginile:** 7-11/58 | **Secțiune:** Despre Simtel Team > **Context:** Tabel financiar – Prezentarea companiei Simtel Team S.A. # DESPRE SIMTEL TEAM ![img-2.jpeg](img-2.jpeg) Simtel Team S.A. este o companie românească de inginerie și tehnologie, înființată în anul 2010, cu sediul central în București și puncte de lucru în Bacău, Timișoara, Cluj. În 2022 a deschis o companie separată în Chișinău, Republica Moldova, Simtel Solar cu profil de EPC în energie regenerabilă. Simtel Team activează în domeniile energiei regenerabile, telecomunicațiilor, și automatizărilor industriale cu componentă de R&D în roboți industriali și eficiență energetică. Pentru fiecare dintre aceste linii de afaceri, compania livrează proiecte atât în România, cât și în străinătate. Principalele servicii și produse oferite de Simtel, în funcție de linia de business, sunt: Inginerie, Achiziții & Construcții (EPC) pentru telecomunicații și energie, operare și mențență centrale electrice fotovoltaice, prognoză și tranzacționare energie din surse regenerabile, Virtual Power Plant (VPP), stocare energie și stații de încărcare electrică, producție de energie, R&D și producție de roboți autonomi. Compania este lider în România în construcția de centrale fotovoltaice. Simtel funcționează, în general, în conformitate cu modelul IAC – modelul de afaceri Inginerie, Achiziții și Construcții (EN: Engineering, Procurement & Construction), în baza căruia contractantul livrează clientului o facilitate completă, la un preț garantat și la o dată garantată. Modul de lucru cu clienții este unul mixt, în funcție de condițiile comerciale negociate: fie Simtel finanțează proiectul în totalitate pe perioada construcției, urmând să producă venituri la momentul punerii acestuia în funcțiune, fie clienții achită anumite părți din valoarea proiectului pe măsură ce acestea sunt implementate (ex. la obținerea autorizației de construcție, livrarea materialelor, finalizarea construcției, punerea în funcțiune). Prin utilizarea modelului IAC/EPC, inginerii Simtel concep și furnizează soluții, proiectează, echipa de proiect realizează managementul proceselor, finanțarea, achiziția, depozitarea, relația cu clientul, integrarea la operator și subcontractează cât mai mult din instalare și construcție (manoperă). Pe de altă parte, Compania păstrează intern cunoștințele ce presupun comisionarea de echipamente, scrierea de soft, setări sau softuri dedicate pentru upgrade. ![img-3.jpeg](img-3.jpeg) Compania este specializată în realizarea proiectelor la cheie (EN: turn key): obținerea autorizațiilor, proiectarea, construirea/instalarea și punerea în funcțiune a echipamentelor. De asemenea, Simtel oferă mentenanță pe perioada garanției și post-garanție. ![img-4.jpeg](img-4.jpeg) ![img-5.jpeg](img-5.jpeg) ![img-6.jpeg](img-6.jpeg) ![img-7.jpeg](img-7.jpeg) ![img-8.jpeg](img-8.jpeg) ![img-9.jpeg](img-9.jpeg) ![img-10.jpeg](img-10.jpeg) ![img-11.jpeg](img-11.jpeg) ![img-12.jpeg](img-12.jpeg) ![img-13.jpeg](img-13.jpeg) ![img-14.jpeg](img-14.jpeg) # ANGAJAȚI În primul semestru din 2024, Compania avea un număr mediu de 120 de angajați, față de 92 în primele șase luni din 2023. # ADMINISTRATORI ȘI ECHIPA EXECUTIVĂ Compania este administrată de un Consiliu de Administrație constituit din cinci membri numiți de adunarea generală ordinară a acționarilor pentru un mandat de patru ani, începând cu data de 25.04.2023. Conducerea executivă este asigurată de către Mihai Tudor (CEO), Sergiu Bazarciuc (COO) și Radu Vilău (CTO). - Iulian Nedea, Președinte Consiliu de Administrație, membru neexecutiv / cofondator - Mihai Tudor, Membru executiv și CEO (Director General) - Sergiu Bazarciuc, Membru neexecutiv/cofondator - Radu Vilău, Membru neexecutiv/cofondator - Adrian Netea, Membru neexecutiv # ACȚIUNILE SMTL LA BURSA DE VALORI BUCUREȘTI Acțiunile Simtel Team (SMTL) au fost admise la tranzacționare pe segmentul SMT al Bursei de Valori București la data de 1 iulie 2021. Începând cu data de 12 august 2024, acțiunile SMTL se tranzacționează pe Piața Principală a Bursei de Valori București. La data de 30 iunie 2024, structura acționariatului Simtel era următoarea:
AcționarNumăr acțiuniProcent
Iulian Nedea1.849.94123,4403%
Sergiu Eugen Bazarciuc1.831.37523,2176%
Radu Laurențiu Vilău1.829.37523,1922%
Persoane Fizice1.676.17921,2501%
Persoane Juridice702.0038,8998%
TOTAL7.887.873100%
===SECTION_BREAK=== > 📄 **Document:** Simtel Team S.A. – Raport Financiar S1 2024 | **Paginile:** 12-14/58 | **Secțiune:** Evenimente Cheie în T2 2024 > PROSPECT DE ADMITERE LA TRANZACȚIONARE PE PIAȚA REGLEMENTATĂ > **Context:** Enumerare/Listă – Evenimente cheie în perioada de raportare. # EVENIMENTE CHEIE ÎN T2 2024 ȘI DUPĂ ÎNCHIDEREA PERIOADEI DE RAPORTARE ![img-15.jpeg](img-15.jpeg) SIMTEL # SEMNAREA UNUI CONTRACT SEMNIFICATIV În data de 11 aprilie 2024, Compania a informat acționarii cu privire la semnarea unui contract semnificativ cu un producător de energie electrică, având ca obiect proiectare, inginerie, achiziție, execuție, punere în funcțiune, operare tehnică și mentenanță, a unei centrale electrice fotovoltaice situată în Satu Mare, având o capacitate estimată de aproximativ 27 MWp. Contractul va implica toate aspectele legate de proiectarea și construcția centralei, precum și asigurarea funcționării sale optime pe termen lung. De asemenea, contractul este în asociere cu o altă companie care nu este parte afiliată a Companiei. Simtel Team S.A. deține o participare de 50% la beneficii și pierderi în cadrul acestei asocieri. Valoarea totală a contractului este de 19.263.330 euro (fără TVA). Mai multe informații AICI. # CONVOCARE ȘI HOTĂRÂRI ALE ADUNĂRILOR GENERALE ORDINARE (AGOA) ȘI EXTRAORDINARE (AGEA) ALE ACȚIONARILOR DIN 25.04.2024 În data de 21 martie 2024, Compania a informat piața cu privire la Decizia Consiliului de Administrație al Companiei de a convoca Adunarea Generală Ordinară a Acționarilor (AGOA) și Adunarea Generală Extraordinară a Acționarilor (AGEA) Companiei, acestea având loc în data de 25 aprilie 2024. Printre punctele aprobate pe ordinea de zi se numără: - Aprobarea situațiilor financiare pentru exercițiul financiar încheiat la 31 decembrie 2023 și stabilirea modului de repartizare a profitului net aferent anului 2023; - Aprobarea Regulamentului de organizare și funcționare a Adunărilor Generale ale Acționarilor Companiei; - Aprobarea admiterii la tranzacționare a acțiunilor Companiei pe piața reglementată administrată de Bursa de Valori București S.A., categoria Standard; - Aprobarea modificării actului constitutiv al Companiei în vederea conformării acestuia cu prevederile legale aplicabile entităților listate pe piața reglementată a Bursei de Valori București. Mai multe informații AICI, AICI și AICI. # PUBLICAREA REZULTATELOR FINANCIARE AUDITATE PENTRU ANII 2021-2023 CONFORM IFRS În data de 14 mai 2024, Compania a informat acționarii cu privire la disponibilitatea rezultatelor financiare auditate ale Companiei, întocmite în conformitate cu Standardele Internaționale de Raportare Financiară (IFRS), pentru anii 2021, 2022 și 2023. Setul complet de situații financiare, ce conține rezultatele financiare auditate republicate împreună cu raportul de audit emis de Baker Tilly Klitou and Partners S.R.L, pot fi descărcate de pe site-ul Companiei, secțiunea Investitori, subsecțiunea Piața Principală. Întocmirea rezultatelor financiare auditate, pe ultimii trei ani, în conformitate cu IFRS, a reprezentat una dintre principalele etape de atins, înainte de începerea formală a procesului de transfer pe Piața Principală. Mai multe informații AICI. # ZIUA INVESTITORULUI SIMTEL În data de 13 iunie 2024, Compania a organizat prima ediție a evenimentului Ziua Investitorului SIMTEL. În cadrul evenimentului conducerea Companiei a prezentat evoluția afacerii și planurile de viitor și a răspuns la întrebările investitorilor. Înregistrarea evenimentului este disponibilă AICI. # LANSARE ROBOT INDUSTRIAL DE CĂTRE AGORA ROBOTICS În data de 21 iunie 2024, Compania a informat piața cu privire la faptul că în data de 19 iunie 2024, Agora Robotics S.R.L., entitate în care Compania deține 51% din capitalul social, a lansat în versiune comercială, Sweep, primul robot autonom industrial dezvoltat și produs în România. Sweep este un robot industrial destinat curățării podelelor dure cu aplicabilitate în depozite, fabrici, hoteluri, spații comerciale, gări, aeroporturi, spitale etc. În România, suprafața estimată a acestor spații depășește 16 milioane de metri pătrați. Mai multe informații AICI. # PROSPECT DE ADMITERE LA TRANZACȚIONARE PE PIAȚA REGLEMENTATĂ În data de 10 iulie 2024, Compania a informat acționarii cu privire la faptul că în ședința din 10.07.2024, Consiliul Autorității de Supraveghere Financiară („ASF”) a aprobat Prospectul Companiei pentru admiterea la tranzacționare pe Piața Reglementată administrată de Bursa de Valori București. Ulterior, în data de 12 iulie 2024, Compania a publicat Prospectul, astfel cum acesta a fost aprobat de către ASF. Acțiunile Companiei se tranzacționează pe Piața Principală a Bursei de Valori București începând cu data de 12 august 2024. Mai multe informații AICI și AICI. ===SECTION_BREAK=== > 📄 **Document:** Simtel Team S.A. – Raport Financiar S1 2024 | **Paginile:** 15-16/58 | **Secțiune:** Evenimente Cheie în T2 2024 > STADIU ACTIVITATE IAC/EPC > **Context:** Text narativ – Evenimente cheie în perioada de raportare. # SEMNARE CONTRACT SEMNIFICATIV În data de 23 iulie 2024, Compania a informat piața în legătură cu semnarea unui contract semnificativ, în valoare totală de 66.540.264,33 lei (fără TVA) cu o companie care activează în industria metalurgică, având ca obiect proiectare, inginerie, achiziție, execuție, punere în funcțiune a unei centrale electrice fotovoltaice situată județul Călărași. Mai multe informații AICI. # DECIZIE CA DE MAJORARE A CAPITALULUI SOCIAL În data de 29 iulie 2024, Compania a informat piața cu privire la faptul că, în urma ședinței din data de 26.07.2024, Consiliul de Administrație a decis majorarea capitalului social al Companiei, în conformitate cu hotărârile Adunărilor Generale Extraordinare ale Acționarilor Companiei din data de 28.12.2021 și 25.04.2023. Majorarea capitalului social cu suma de 6.155,4 lei, prin emiterea a 30.777 acțiuni noi, având o valoare nominală de 0,2 lei pe acțiune și o valoare nominală totală de 6.155,4 lei se realizează în vederea compensării creanțelor certe, lichide și exigibile deținute împotriva Companiei de către beneficiarii planurilor de alocare de acțiuni aprobate la nivelul Companiei. Mai multe informații AICI. # SEMNAREA UNUI CONTRACT DE TIP PPA (POWER PURCHASE AGREEMENT) În data de 5 august 2024, Compania a informat piața cu privire la faptul că, ulterior finalizării centralei fotovoltaice de la Salonta, Compania a semnat un contract de tip PPA (Power Purchase Agreement) cu GES Furnizare S.R.L. („GES”). GES face parte din grupul Simtel, Compania deținând o participație de 62% în cadrul acesteia, și are ca obiect de activitate furnizarea energiei electrice. Mai multe informații AICI. # CONVOCARE AGOA & AGEA DIN DATA DE 26/27 SEPTEMBRIE 2024 În data de 21 august 2024, Compania a informat piața că, în data de 21 august 2024, Consiliul de Administrație al Companiei a decis Convocarea Adunării Generale Ordinară a Acționarilor (AGOA) și a Adunării Generale Extraordinară a Acționarilor (AGEA) Companiei pentru data de 26 septembrie 2024 (prima convocare), respectiv 27 septembrie 2024 (a doua convocare), în cazul în care nu se îndeplinește cvorumul de prezență pentru prima ședință. Printre punctele de pe ordinea de zi se numără: - Aprobarea situațiilor financiare anuale consolidate pentru exercițiul financiar încheiat la 31 decembrie 2023 - Aprobarea delegării și autorizării CA de a putea decide, pentru una sau mai multe operațiuni de majorare a capitalului social cu un număr de acțiuni emise de Societate o căror valoare nominală să nu depășească pentru fiecare operațiune de majorare 2% din capitalul social al Societății valabil la începutul fiecărui an calendaristic, desfășurate pentru implementarea planurilor multianuale de stimulare a angajaților în cadrul Societății (SOP). Mai multe informații AICI. # ÎNREGISTRAREA OPERAȚIUNII DE MAJORARE A CAPITALULUI SOCIAL LA ONRC În data de 22 august 2024, Compania a informat piața cu privire la înregistrarea, în data de 21 august 2024, a majorării de capital la Oficiul Național al Registrului Comerțului (ONRC). Majorarea capitalului social a fost efectuată în conformitate cu Decizia Consiliului de Administrație nr. 29/26.07.2024. În urma înregistrării la ONRC, noul capital social subscris și vărsat al Companiei este de 1.583.730 lei, împărțit în 7.918.650 acțiuni ordinare cu o valoare nominală de 0,2 lei fiecare. Mai multe informații AICI. # STADIU ACTIVITATE IAC/EPC În ceea ce privește activitatea de furnizare de soluții de tip IAC/EPC către clienți, anul 2024 reflectă o evoluție a modelului de business prin tranziția către proiecte de capacități mari cu un mix diferit între soluțiile instalate pe teren, față de cele instalate pe acoperișurile clădirilor. Astfel dimensiunea medie a proiectelor aflate în lucru în anul 2024 este de 5 ori mai mare decât cea a proiectelor implementate pe parcursul anului 2023. Capacitatea totală a proiectelor aflate în proces de implementare în anul 2024 este cu peste 48% mai mare față de capacitatea totală a proiectelor care au fost implementate anul trecut. Această evoluție a modelului de business a fost luată în considerare în proiecția bugetului de anul acesta, împărțirea pe etape a modului în care veniturile și cheltuielile sunt reflectate în buget urmând să aibă o altă dinamică, ce presupune o creștere a acestora pentru partea a doua a anului (în linie cu graficele de execuție pentru noile proiecte de dimensiuni mari). ===SECTION_BREAK=== > 📄 **Document:** Simtel Team S.A. – Raport Financiar S1 2024 | **Paginile:** 17-20/58 | **Secțiune:** Evenimente Cheie în T2 2024 > STADIU ACTIVITATE FURNIZARE ENERGIE ELECTRICĂ > **Context:** Tabel – Evenimente cheie în perioada de raportare. # STADIU PROIECTE PARCURI FOTOVOLTAICE SIMTEL
ProiectMWpJudețProducție anuală estimată (GWh)TerenDocumentație tehnicăATR (Aviz Tehnic de Racordare)Estimare obținere Autorizatie de ConstruireData începere construcțieStadiu construcțieData estimată finalizare construcție
Pleșoiu faza 11Olt2.3ProprietateRealizatObținutObținutFinalizat100%T2 2023
Pleșoiu faza 20.7ObținutObținutT2 202417% × 100%T2 2024
Anina7Caraș-Severin9ProprietateRealizatObținutT4 2024T4 20240%T1 2025 - T2 2025
lanca7Brăila10ProprietateRealizatObținutT4 2024T4 20240%T1 2025 - T2 2025
Giurgiu52Giurgiu69ProprietateRealizatObținutObținutT2 20244% × 15%T4 2024 - T1 2025
Mangalia2.5Constanta3.5ProprietateRealizatObținutT4 2024T4 20240%T1 2025 - T2 2025
Salonta5.35Oradea6.42ProprietateRealizatObținutObținutT1 202455% × 100%T3 2024
lacobeni5.38Sibiu7.45ProprietateRealizatObținutObținutT2 20242% × 50%T4 2024
Total80.93107.7
În prima jumătate a acestui an au fost achiziționate două noi proiecte aflate la stadiul gata de construcție, Salonta și Iacobeni, primul fiind deja finalizat, în timp ce pentru cel de-al doilea estimăm că vom finaliza implementarea pe parcursul lunilor octombrie-noiembrie. În paralel, Compania a început dezvoltarea unui portofoliu de parcuri de stocare a energiei. Prin dezvoltarea unui portofoliu de parcuri de stocare a energiei, Simtel își consolidează poziția în domeniul energiei regenerabile, aceste parcuri reprezentând un element esențial în tranziția către un sistem energetic sustenabil și eficient. Stocarea energiei permite echilibrarea fluctuațiilor inevitabile în producția de energie din surse regenerabile, asigurând o alimentare constantă și stabilă în rețea. Aceasta contribuie la creșterea fiabilității furnizării de energie, precum și la optimizarea costurilor pe termen lung, prin posibilitatea de a folosi energia în momentele în care cererea pentru energie este la un nivel extrem de ridicat. În plus, în contextul creșterii cererii pentru soluții de stocare a energiei, acest pas strategic efectuat de Simtel deschide noi oportunități de dezvoltare pentru Grup. STADIU PROIECTE PARCURI STOCARE SIMTEL
ProiectMWhJudetTerenDocumentație tehnicăATR (Aviz Tehnic de Recordare)Estimare obținere Autorizatie de ConstruireData începere constructieStadiu constructieData estimată finalizare constructie
Ianca10BrăilaProprietateRealizatT4 2024T4 2024T1 20250%T2 2025
Băicoi10PrahovaProprietateRealizatT4 2024T4 2025T1 20250%T2 2025
Anina10Caraș-SeverinProprietateRealizatT1 2025T1 2025T2 20250%T3 2025
Brazi64PrahovaProprietateIn lucruT2 2025T2 2025T3 20250%T4 2025 - T1 2026
Total 94 În tabelele sinteză de mai sus sunt evidențiate în culoarea verde modificările și/sau noutățile apărute față de ultima raportare: - Finalizarea lucrărilor pentru extensia de capacitate de la Pleșoiu și pentru parcul nou de la Salonta - Evoluția pozitivă a lucrărilor pentru parcurile de la Giurgiu și Iacobeni - O ușoară întârziere pentru proiectele Anina, Ianca și Mangalia cauzată de dificultățile întâmpinate în obținerea autorizațiilor de construcție necesare demarării lucrărilor de implementare - Noile proiecte de stocare și stadiul lor actual de dezvoltare În paralel, Compania continuă să identifice noi oportunități și proiecte care se vor adăuga la portofoliul existent. # STADIU ACTIVITATE FURNIZARE ENERGIE ELECTRICĂ În ceea ce privește activitatea de furnizare desfășurată prin intermediul GES Furnizare SRL, companie în care Simtel Team S.A. deține o participație de 62%, la momentul redactării acestui raport, GES a încheiat mai multe contracte de furnizare, atât pentru anul 2024, cât și pentru 2025. Pentru acest an, GES a încheiat până în prezent, 45 de contracte de furnizare, cantitatea estimată a fi livrată fiind de aproximativ 100 GWh. Clienții GES acoperă toate domeniile de activitate, începând de la zona de retail, producție industrială și până la logistică. Activitatea GES confirmă evoluția pozitivă și încrederea pe care partenerii Companiei o au în serviciile pe care aceasta le oferă. # ANALIZĂ REZULTATE FINANCIARE ===SECTION_BREAK=== > 📄 **Document:** Simtel Team S.A. – Raport Financiar S1 2024 | **Paginile:** 21-22/58 | **Secțiune:** Analiză P&L Consolidat > ANALIZĂ P&L CONSOLIDAT > **Context:** Tabel financiar – Analiza contului de profit și pierdere consolidat. # ANALIZĂ P&L CONSOLIDAT Situatiile financiare la nivel consolidat sunt prezentate conform RAS Rezultatele financiare la nivel consolidat ale Simtel Team în primele șase luni din 2024 includ performanța înregistrată de Simtel Team S.A. și companiile din grup, respectiv: ANT Power Energy SRL (51%), Simtel Solar SRL Moldova (100%), Agora Robotics SRL (51%), Custom Soft Solutions SRL (29%), GES Furnizare SRL (62%), Pleșoiu Solar SRL (98,60%), Simtel Industrial Control SRL (75%), SMTL Solar Ianca SRL (100%), SMTL Solar Anina SRL (100%), SMTL Solar Giurgiu SRL (100%), Oasis Green Energy 3 SRL (100%), Sirius Immob 2 SRL (100%) și SN Energie Company SRL (100%). În S1 2024, Simtel Team a înregistrat venituri operaționale de 98,1 milioane de lei la nivel consolidat, în scădere cu 20% față de S1 2023. Din aceste venituri, cifra de afaceri consolidată aferentă primelor șase luni din 2024 s-a ridicat la 93,6 milioane de lei, în scădere cu 24% comparativ cu primul semestru al anului trecut. Este important de menționat că la nivelul veniturilor operaționale, GES Furnizare SRL, entitate în care Simtel Team S.A. deține o participație de 62%, a generat în S1 2024 venituri operaționale în valoare de 14,5 milioane de lei, o creștere remarcabilă având în vedere că 2024 este primul an de funcționare al companiei. De asemenea, în S1 2024, Simtel Solar SRL, entitate din Republica Moldova, deținută integral de Simtel S.A., a generat venituri de 6,5 milioane de lei, pe fondul închiderii în prima jumătate a anului a unor proiecte începute în 2023. În ceea ce privește veniturile operaționale generate de celelalte entități din cadrul grupului în S1 2024, Simtel Team S.A. a generat venituri operaționale de 79 de milioane de lei, ANT Power Energy SRL – 4,7 milioane de lei, Agora Robotics SRL – 1,6 milioane de lei, iar Custom Software Solutions, 125 mii de lei. La nivelul celorlalte entități, care reprezintă parcurile fotovoltaice aflate în curs de dezvoltare, nu au fost înregistrate venituri semnificative. Categoria alte venituri din exploatare la nivel consolidat a înregistrat o creștere de 458%, până la 3,8 milioane de lei, acestea fiind în mare măsură generate de alte venituri din exploatare înregistrate de GES Furnizare SRL în S1 2024 și care reprezintă venituri din dezechilibre pozitive rezultate în urma echilibrării pieței – aceste venituri vor fi reclasificate pentru situațiile financiare din categoria de alte venituri în cifră de afaceri. Cheltuielile din exploatare la nivel consolidat au ajuns la 89,3 milioane de lei în S1 2024 (-22%), comparativ cu cheltuielile de 114,8 milioane de lei în S1 2023. Ponderea principală este reprezentată de cheltuielile cu materialul care s-au ridicat la 50,6 milioane de lei, înregistrând o scădere cu 38% comparativ cu aceeași perioadă a anului precedent. Cheltuielile cu materiile prime și materialele auxiliare, în valoare de 49,9 milioane de lei sunt în strânsă corelație cu cifra de afaceri, scăderea la nivelul acestor cheltuieli fiind în linie cu variația cifrei de afaceri, pe fondul modificării de către companie a modelului de business odată cu creșterea semnificativă a dimensiunii companiei. De asemenea, în 2024 au fost înregistrate scăderi ale costurilor panourilor fotovoltaice, iar acest lucru se reflectă în scăderea costurilor materiale raportat la cifra de afaceri. Totodată, așa cum a fost menționat și în cadrul raportării financiare aferente primului trimestru al anului, este important de reținut că, începând cu 2024, Simtel a efectuat tranziția către proiecte cu dimensiuni mult mai mari, cu o dinamică diferită a implementării, ceea ce se transpune prin generarea de încasări în partea a doua a exercițiului financiar, pe măsura închiderii și facturării proiectelor către beneficiari. În ceea ce privește cheltuielile cu utilitățile, acestea au scăzut cu 15% comparativ cu S1 2023, ajungând la 73 mii de lei, în timp ce alte cheltuieli cu materialele au crescut cu 41%, până la 542 mii de lei. Această categorie de cheltuieli include, în principal, cheltuieli cu piese de schimb, cu materialele de natura obiectelor de inventar (inclusiv echipamente de protecție) sau materialele nestocate rezultate din activitatea de service și de mentenanță. Categoria de alte cheltuieli de exploatare a ajuns la 23,7 milioane de lei, înregistrând o scădere de 1% comparativ cu S1 2023 pe fondul stabilizării costurilor generate de dimensiunea mai mare a afacerii, acestea reprezentând costuri operaționale legate de necesitatea unui spațiu de lucru mai mare, nevoie crescută pentru colaboratori (care acoperă atât aspectele operaționale, cât și cele administrative ale afacerii, precum serviciile juridice și contabile), transport, deplasări, asigurări. Cheltuielile cu personalul au crescut cu 67%, până la 13,6 milioane de lei în S1 2024. Creșterea este determinată de o serie de factori, precum creșterea numărului de angajați - numărul mediu de angajați a crescut de la 92 în S1 2023 la 120 în S1 2024 -, modificările legislative prin care au fost eliminate parțial facilitățile pentru sectorul de construcții, aspect ce a generat necesitatea creșterii salariului brut în vederea menținerii la același nivel al salariului net al angajaților afectați, dar și pe fondul majorării salariilor în linie cu inflația și evoluția economico-socială. Cheltuielile cu amortizarea și ajustările de valoare au crescut cu 77%, ajungând la 1,5 milioane de lei, ca urmare a creșterii investițiilor în mijloace fixe și programe de software necesare dezvoltării activității, precum și a extinderii parcului auto corelat cu creșterea numărului de personal operațional. Compania a încheiat S1 2024 cu un rezultat operațional de 8,8 milioane de lei la nivel consolidat, o creștere cu 5% față de S1 2023. Veniturile financiare au crescut cu 20% până la 687 mii de lei, în timp ce cheltuielile financiare au crescut cu 62%, ajungând la 2,4 milioane de lei. Creșterea cheltuielilor financiare este determinată de creșterea cheltuielilor cu dobânzile comparativ cu aceeași perioadă din 2024, corelate cu creșterea nevoii de finanțare pentru proiectele mari ale companiei, care includ achiziții de valori mai mari și durate diferite de facturare și încasare a etapelor de implementare. Astfel, rezultatul financiar a fost negativ, o pierdere financiară de 1,7 milioane de lei în S1 2024, față de o pierdere financiară de 916 mii de lei înregistrată în S1 2023. Din rezultatul financiar sunt excluse dividendele. Prin urmare, la nivel consolidat, Simtel Team a încheiat S1 2024 cu un rezultat brut de 7,1 milioane de lei, înregistrând o scădere cu 5% comparativ cu S1 2023. Impozitul pe profit s-a ridicat la 1,1 milioane de lei pentru S1 2024. Prin urmare, compania a închis S1 2024 cu un profit net consolidat de 6 milioane de lei, în scădere cu 9%, comparativ cu S1 2023.
INDICATORI CONT DE PROFIT ȘI PIERDERE LA NIVEL CONSOLIDAT (LEI)30.06.202330.06.2024Δ%
Venituri din exploatare123.190.43598.093.991-20%
Cheltuieli din exploatare114.769.81689.284.686-22%
Rezultat operațional8.420.6198.809.3055%
Rezultat financiar(916.273)(1.717.260)87%
Rezultat brut7.504.3467.092.046-5%
Rezultat net6.516.2285.954.565-9%
===SECTION_BREAK=== > 📄 **Document:** Simtel Team S.A. – Raport Financiar S1 2024 | **Pagina:** 23/58 | **Secțiune:** Analiză Bilanț Consolidat > ANALIZĂ BILANȚ CONSOLIDAT > **Context:** Tabel financiar – Analiza bilanțului consolidat. # ANALIZĂ BILANȚ CONSOLIDAT Situatiile financiare la nivel consolidat sunt prezentate conform RAS Activele imobilizate au crescut cu 102% în S1 2024, ajungând la 65,1 milioane de lei față de 31 decembrie 2023. Această poziție este formată în principal din imobilizări corporale, care au crescut cu 69%, până la 31,8 milioane de lei. Creșterea a fost determinată în principal de investițiile efectuate de companie pentru achiziționarea companiilor GES Furnizare și Oasis Green Energy 3 și evidențierii în activele fixe ale Companiei a centralei fotovoltaice Pleșoiu. Principalele imobilizări corporale ale companiei, pe lângă cele menționate anterior, sunt: terenurile de la Giurgiu, Ianca și Anina (achiziții efectuate pentru dezvoltarea de proiecte fotovoltaice), centrala fotovoltaică de 1 MW de la Pleșoiu, spațiul comercial achiziționat în 2018 și utilizat pentru închiriere, mijloace de transport și mobilier și echipamente de birou, în linie cu creșterea echipei operaționale. Imobilizările financiare au crescut cu 75%, ajungând la 19,2 milioane de lei. Creșterea este determinată de achiziționarea societăților Oasis Energy 3 SRL și Sirius Immob 2 SRL, precum și de majorarea numerarului colateral blocat pentru scrisorile de garanție bancară de mare valoare emise pentru proiectele mari. Imobilizările necorporale din bilanț, în valoare de 2,7 milioane lei în S1 2024 reprezintă licențe pentru diverse programe IT și calcul de devize. În ceea ce privește creșterea de 2.834% înregistrată la nivelul imobilizărilor în curs de investiție, în valoare de 11,4 milioane de lei, aceasta este determinată de centrala fotovoltaică de la Salonta aflată în curs de dezvoltare. Activele circulante au scăzut cu 13% comparativ cu 31 decembrie 2023, până la 136,2 milioane de lei, pe fondul scăderii creanțelor cu 22%, până la 50,6 milioane de lei. Scăderea la nivel de creanțe este în linie cu schimbarea modului de facturare a proiectelor în 2024. Creanțele comerciale au scăzut cu 22%, până la 44,2 milioane de lei, pe fondul creșterii gradului de încasare a sumelor datorate de către clienți. Creanțele cu societățile afiliate au scăzut cu 52%, ca urmare a atingerii unei maturități a companiilor proprii din grup care au ajuns la diferite stadii de dezvoltare. În ceea ce privește stocurile, acestea au scăzut cu 4% față de 31 decembrie 2023, până la 136,2 milioane de lei. Scăderea stocurilor este determinată de schimbarea modului curent de aprovizionare a panourilor fotovoltaice, aprovizionarea fiind realizată pe proiect, și mai puțin pe stoc. Casa și conturi la bănci a înregistrat o scădere 18% față de finalul anului 2023, ajungând la 11,2 milioane lei. Această poziție din bilanț este influențată de momentele diferite în care compania se aprovizionează sau încasează tranșele facturate din proiectele în curs de implementare, precum și de termenele diferite de încasare/plată. Datoriile totale au scăzut cu 1%, până la 114,7 milioane de lei. În ceea ce privește datoriile curente, acestea au scăzut cu 12% față de 31 decembrie 2023, până la 91,9 milioane de lei. Această categorie este compusă din datoriile bancare pe termen scurt, care au crescut cu 3%, până la 46,2 milioane de lei. Acestea reprezintă două finanțări contracte de companie pe parcursul anului 2022, în valoare de 10 milioane de lei, respectiv 20 milioane de lei, destinate aprovizionării de stocuri și redusă la 10 milioane lei în S1 2024, precum și o finanțare de 25 milioane de lei, contractată în prima parte din 2023. A doua cea mai mare categorie o reprezintă datoriile către furnizori terți, care au scăzut cu 26%, până la 36,8 milioane de lei, pe fondul scăderii stocurilor aprovizionate. Plățile către furnizori nu sunt corelate cu finalizarea proiectelor. Compania are termene de plată negociate cu fiecare dintre furnizorii săi. Comparativ cu sfârșitul anului 2023, finanțările bancare pe termen scurt pentru stocuri erau utilizate în procent de 90% la sfârșitul S1 2024 comparativ cu 78% la finalul anului 2023 ca urmare cheltuielilor efectuate de companie pentru dezvoltarea proiectelor fotovoltaice până la obținerea de finanțări bancare, în special cheltuieli efectuate pentru achiziționarea de materiale. De asemenea, până la obținerea de finanțări dedicate pentru proiectele dezvoltate de companie, societatea utilizează resursele interne pentru începerea implementării acestora. Astfel, proiectul Salonta (Oasis Energy 3 SRL) a fost finanțat parțial din surse proprii, compania obținând ulterior o finanțare/refinanțare bancară pentru acesta. De asemenea, investiția în proiectul Iacobeni (Sirius Immob 2 SRL) a fost începută tot din surse proprii urmând să fie finanțată/refinanțată de bancă în următoarea perioadă. Categoria de leasing financiar pe termen scurt a crescut cu 14%, până la 1 milion de lei ca urmare a scăderii numărului de automobile achiziționate în leasing financiar comparativ cu perioada anterioară. Alte datorii pe termen scurt au scăzut cu 8%, până la 6,3 milioane de lei, reprezentând salariile și taxele datorate. Datoriile pe termen lung au crescut cu 168% față de 31 decembrie 2023, ajungând la 22,5 milioane de lei, din care 20,9 milioane de lei reprezintă datorii bancare. Creșterea înregistrată la nivelul datoriilor bancare pe termen lung este determinată de creditele de investiție obținute pentru parcurile de la Pleșoiu (extensie) și Salonta, precum și de creditul de capital de lucru atras de GES Furnizare SRL. Capitalurile proprii au crescut cu 9%, ajungând la 87 de milioane de lei. Creșterea este determinată în principal de profitul reportat.
INDICATORI DE BILANT LA NIVEL CONSOLIDAT (LEI)31.12.202330.06.2024Δ%
Active imobilizate32.228.64465.059.096102%
Active circulante156.441.099136.161.482-13%
Cheltuieli înregistrate în avans4.687.928593.732-87%
Total active193.357.671201.814.3104%
Datorii curente104.368.19191.912.517-12%
Datorii pe termen lung8.397.43422.510.247168%
Provizioane16.5150-100%
Venituri în avans393.685351.693-11%
Capitaluri proprii80.181.84687.039.8539%
Total capitaluri proprii și datorii193.357.671201.814.3104%
===SECTION_BREAK=== > 📄 **Document:** Simtel Team S.A. – Raport Financiar S1 2024 | **Pagina:** 24/58 | **Secțiune:** Situații Financiare > Cont de Profit și Pierdere Consolidat > **Context:** Tabel financiar – Contul de profit și pierdere consolidat. CONT DE PROFIT ŞI PIERDERE CONSOLIDAT
SITUAȚIE PROFIT & PIERDERE CONSOLIDAT (LEI)30.06.202330.06.2024A%
Venituri din exploatare, din care:123.190.43598.093.991-20%
Cifra de afaceri122.522.01893.559.078-24%
Variția stocurilor-807.100100%
Alte venituri din exploatare668.4173.727.813458%
Cheltuieli din exploatare, din care:114.769.81689.284.686-22%
Cheltuieli cu materialul, din care:81.876.97150.559.662-38%
Cheltuieli cu materii prime și auxiliare81.405.74249.944.368-39%
Cheltuieli cu utilitățile86.60773.336-15%
Alte cheltuieli384.622541.95841%
Cheltuieli cu personalul8.111.68013.529.91967%
Cheltuieli cu amortizarea și ajustările de valoare874.6311.545.44077%
Alte cheltuieli de exploatare23.906.53423.649.665-1%
Rezultat operațional8.420.6198.809.3055%
Venituri financiare570.427687.22820%
Cheltuieli financiare1.486.7002.404.48862%
Rezultat financiar(916.273)(1.717.260)87%
Venituri totale123.760.86398.781.219-20%
Cheltuieli totale116.256.51691.689.174-21%
Rezultat brut7.504.3467.092.046-5%
Impozitul pe profit/alte impozite988.1181.137.48115%
Rezultat net6.516.2285.954.565-9%
Situațiile financiare la nivel consolidat sunt prezentate conform RAS ===SECTION_BREAK=== > 📄 **Document:** Simtel Team S.A. – Raport Financiar S1 2024 | **Paginile:** 25-26/58 | **Secțiune:** Situații Financiare > Bilanț Consolidat > **Context:** Tabel financiar – Bilanțul consolidat. # BILANȚ CONSOLIDAT
INDICATORI DE BILANȚ CONSOLIDAT (LEI)31.12.202330.06.2024Δ%
Active imobilizate, din care:32.228.64465.059.096102%
Imobilizări necorporale2.081.9652.686.64329%
Imobilizări corporale18.818.65831.805.68569%
Imobilizări financiare10.939.77719.177.19475%
Imobilizări în curs de investiție388.24411.389.5742834%
Active circulante, din care:156.441.099136.161.482-13%
Stocuri77.645.65074.327.595-4%
Creanțe65.159.16250.615.668-22%
Creanțe comerciale56.396.25544.184.969-22%
Creanțe cu societăți afiliate5.981.2422.886.646-52%
Alte active2.781.6663.544.05327%
Casa și conturi la bănci13.636.28711.218.219-18%
Cheltuieli înregistrate în avans4.687.928593.732-87%
Total active193.357.671201.814.3104%
Datorii curente, din care:104.368.19191.912.517-12%
Furnizori terți49.423.98236.815.651-26%
Datorii față de companiile afiliate2.269.7981.587.753-30%
Datorii bancare44.912.82146.198.4483%
Leasing financiar880.9161.003.64714%
Alte datorii pe termen scurt6.880.6746.307.018-8%
Datorii pe termen lung, din care:8.397.43422.510.247168%
Datorii bancare6.453.57320.895.264224%
Leasing financiar1.943.8611.614.983-17%
Provizioane16.5150-100%
Venituri în avans393.685351.693-11%
Total Datorii113.175.825114.774.4561%
Capitaluri proprii, din care:80.181.84687.039.8539%
Capital subscris și vărsat1.579.3941.816.42015%
Prime de capital29.419.63830.349.6383%
Rezerve legale315.841329.5564%
Alte rezerve1.205.267510.000-58%
Profitul sau pierderea raportată20.235.25248.079.674138%
Profitul sau pierderea exercițiului financiar27.427.5035.954.565-78%
Repartizarea profitului1.0500-100%
Total capitaluri proprii și datorii193.357.671201.814.3104%
Situațiile financiare la nivel consolidat sunt prezentate conform RAS # PRINCIPALII INDICATORI FINANCIARI (CONSOLIDAT) Indicatorul lichidității curente la 30.06.2024 Active curente Datorii curente 136.161.482 / 91.912.517 = 1,48 Indicatorul gradului de îndatorare la 30.06.2024 Capital împrumutat Capital propriu × 100 22.510.247 / 87.039.853 × 100 = 26% Capital împrumutat Capital angajat × 100 22.510.247 / 109.550.100 × 100 = 21% Capital împrumutat = Credite peste 1 an Capital angajat = Capital împrumutat + Capital propriu Viteza de rotație a activelor imobilizate la 30.06.2024 Cifra de afaceri Active imobilizate 93.559.078 / 65.059.096 = 1,44 ===SECTION_BREAK=== > 📄 **Document:** Simtel Team S.A. – Raport Financiar S1 2024 | **Pagina:** 27/58 | **Secțiune:** Situații Financiare > Cont de Profit și Pierdere Individual > **Context:** Tabel financiar – Contul de profit și pierdere individual. # CONT DE PROFIT ŞI PIERDERE INDIVIDUAL
SITUAȚIE PROFIT & PIERDERE INDIVIDUAL (LEI)30.06.202330.06.2024Δ%
Venituri din exploatare, din care:119.276.35779.040.609-34%
Cifra de afaceri119.068.87178.306.534-34%
Alte venituri din exploatare207.486734.075254%
Cheltuieli din exploatare, din care:112.649.02173.755.762-35%
Cheltuieli cu materialul, din care:81.006.78141.796.841-48%
Cheltuieli cu materii prime și auxiliare80.558.79541.218.915-49%
Cheltuieli cu utilitățile86.60771.099-18%
Alte cheltuieli361.379506.82640%
Cheltuieli cu personalul7.298.29911.730.98661%
Cheltuieli cu amortizarea și ajustările de valoare846.5131.386.27564%
Alte cheltuieli de exploatare23.497.42818.841.660-20%
Rezultat operațional6.627.3365.284.847-20%
Venituri financiare1.481.6671.104.025-25%
Cheltuieli financiare1.258.6032.199.73575%
Rezultat financiar223.064(1.095.710)-591%
Venituri totale120.758.02480.144.634-34%
Cheltuieli totale113.907.62475.955.497-33%
Rezultat brut6.850.4004.189.137-39%
Impozitul pe profit/alte impozite935.252792.814-15%
Rezultat net5.915.1483.396.323-43%
Situațiile financiare la nivel individual sunt prezentate conform RAS ===SECTION_BREAK=== > 📄 **Document:** Simtel Team S.A. – Raport Financiar S1 2024 | **Paginile:** 28-29/58 | **Secțiune:** Situații Financiare > Bilanț Individual > **Context:** Tabel financiar – Bilanțul individual. BILANȚ INDIVIDUAL
INDICATORI DE BILANȚ INDIVIDUAL (LEI)31.12.202330.06.2024Δ%
Active imobilizate, din care:30.132.81644.024.23146%
Imobilizări necorporale412.949209.438-49%
Imobilizări corporale18.424.58325.101.93836%
Imobilizări financiare10.907.04018.712.85572%
Imobilizări în curs de investiție388.244-100%
Active circulante, din care:156.459.502134.310.482-14%
Stocuri76.739.22471.790.060-6%
Creanțe67.428.26556.672.837-16%
Creanțe comerciale56.165.96937.904.973-33%
Creanțe cu societăți afiliate9.585.66717.713.56585%
Alte active1.676.6291.054.299-37%
Casa și conturi la bănci12.292.0135.847.586-52%
Cheltuieli înregistrate în avans379.462505.67033%
Total active186.971.780178.840.383-4%
Datorii curente, din care:99.025.96685.340.312-14%
Furnizori terți44.291.84233.369.691-25%
Datorii față de companiile afiliate2.269.7981.796.704-21%
Datorii bancare44.912.82144.056.707-2%
Leasing financiar880.916971.60410%
Alte datorii pe termen scurt6.670.5895.145.605-23%
Datorii pe termen lung, din care:8.210.27510.410.20227%
Datorii bancare6.453.5738.795.21936%
Leasing financiar1.756.7021.614.983-8%
Venituri în avans393.685351.693-11%
Total Datorii107.629.92696.102.207-11%
Capitaluri proprii, din care:79.341.85482.738.1774%
Capital subscris și vărsat1.577.5751.577.5750%
Prime de capital29.419.63829.419.6380%
Rezerve legale315.515315.5150%
Profitul sau pierderea raportată20.376.56148.029.126136%
Profitul sau pierderea exercițiului financiar27.653.6153.396.323-88%
Repartizarea profitului1.0500-100%
Total capitaluri proprii și datorii186.971.780178.840.383-4%
Situațiile financiare la nivel individual sunt prezentate conform RAS # PRINCIPALII INDICATORI FINANCIARI (INDIVIDUAL) Indicatorul lichidității curente la 30.06.2024 Active curente 134.310.482 / 85.340.312 = 1,57 Indicatorul gradului de îndatorare la 30.06.2024 Capital împrumutat × 100 10.410.202 / 82.738.177 × 100 = 13% Capital împrumutat × 100 10.410.202 / 93.148.379 × 100 = 11% Capital împrumutat = Credite peste 1 an Capital angajat = Capital împrumutat + Capital propriu Viteza de rotație a activelor imobilizate la 30.06.2024 Cifra de afaceri 78.306.534 / 44.024.231 = 1,78 ===SECTION_BREAK=== > 📄 **Document:** Simtel Team S.A. – Raport Financiar S1 2024 | **Pagina:** 30/58 | **Secțiune:** Situații Financiare > Cash-Flow > **Context:** Tabel financiar – Situația fluxurilor de numerar. # CASH-FLOW
Denumire indicatorIndividual 30.06.2024Consolidat 30.06.2024
ACTIVITATI DE EXPLOATARE
Rezultat după impozitare4.189.1377.092.046
Ajustari pentru:
(+) Cheltuiala cu amortizarea și provizioanele pentru depreciere pentru activele corporale și necorporale1.386.2751.545.440
(+) Cheltuieli nete din dobânzi1.449.6281.568.387
Flux de numerar înainte de modificarea fondului de rulment7.025.04010.205.873
Diminuare / (majorare) clienți și alte conturi asimilate10.119.21818.637.690
(Diminuare) / majorare furnizori și alte conturi asimilate(3.872.409)(11.902.914)
Diminuare/(majorare) stocuri4.949.1653.318.055
Flux de numerar rezultat din exploatare11.195.97410.052.831
Dobânzi plătite(1.545.700)(1.677.253)
Impozit pe profit plătit(2.134.954)(2.268.663)
Flux de numerar net obținut din exploatare14.540.36016.312.788
ACTIVITATEA DE INVESTIȚII
Achiziții imobilizări financiare(7.805.815)(8.237.417)
Împrumuturi acordate(7.797.855)15.000
Achiziții de imobilizări corporale și necorporale(7.471.874)(26.138.475)
Dobânzi încasate96.072108.866
Flux de numerar net (utilizat) în activitățile de investiții(22.979.472)(34.252.026)
ACTIVITĂȚI FINANCIARE
Trageri/rambursări împrumuturi1.484.68515.521.170
Flux de numerar net utilizat în activități financiare1.994.68515.521.170
Creșterea / (Descreșterea) netă în disponibilitățile bănești și altelichiditate(6.444.427)(2.418.068)
Disponibilități bănești și alte lichidități la începutul anului12.292.01313.636.287
Disponibilități bănești și alte lichidități la sfârșitul perioadei5.847.58611.218.219
===SECTION_BREAK=== > 📄 **Document:** Simtel Team S.A. – Raport Financiar S1 2024 | **Paginile:** 31-32/58 | **Secțiune:** Perspectiva Anului 2024 > **Context:** Tabel financiar – Perspectiva activității pentru anul 2024. # PERSPECTIVA ANULUI 2024 În data de 26 martie 2024, Simtel Team a informat piața cu privire la disponibilitatea Bugetului de Venituri și Cheltuieli, la nivel consolidat, pentru anul 2024. Bugetul a fost aprobat ulterior de Adunarea Generală Ordinară anuală a Acționarilor, care a avut loc în data de 25 aprilie 2024.
ESTIMARE BUGET CONSOLIDAT DE VENITURI ȘI CHELTUIELI 2024 (LEI)SUMA (LEI)
Venituri din servicii prestate394.261.587
Total venituri operaționale394.261.587
Cheltuieli cu materialele/energia/producție239.795.209
Cheltuieli cu salariile32.439.250
Alte cheltuieli directe72.803.251
OPEX345.037.710
EBITDA49.223.877
Marja12%
Cheltuieli cu amortizarea3.500.000
Rezultat financiar(5.650.000)
EBT40.073.877
Impozit profit5.001.678
Rezultat net35.072.199
Bugetul de Venituri și Cheltuieli la nivel consolidat pentru anul 2024, prezentat mai sus, include rezultatele preconizate a fi generate de Simtel Team S.A. și principalele companii în care Compania deține participații): Simtel Solar S.R.L. din Republica Moldova (100%), ANT Power Energy S.R.L (51%), Agora Robotics S.R.L (51%), Custom Soft Solutions S.R.L (29%), GES Furnizare S.R.L (62%), Pleșoiu Solar S.R.L. (99%) și Oasis Green Energy 3 S.R.L. (100%). Conducerea Simtel menține cifrele vizate în cadrul Bugetului de Venituri și Cheltuieli (BVC) anunțat pentru acest an, având la bază contractele aflate în implementare precum și cele în negociere sau deja semnate, contribuția pozitivă adusă de companiile din Grup și măsurile eficiente de gestionare a costurilor. Este important de reținut că, începând cu 2024, Simtel a efectuat tranziția către proiecte cu dimensiuni mult mai mari, cu o dinamică diferită a implementării, ceea ce se transpune prin generarea de încasări în partea a doua a exercițiului financiar, pe măsura închiderii și facturării proiectelor către beneficiari. ===SECTION_BREAK=== > 📄 **Document:** Simtel Team S.A. – Raport Financiar S1 2024 | **Paginile:** 33-34/58 | **Secțiune:** Riscuri Cheie pentru S2 2024 > Riscul legat de dinamica pieței energiei regenerabile > **Context:** Text narativ – Riscuri cheie identificate. # RISCURI CHEIE PENTRU S2 2024 Cele mai semnificative riscuri legate de activitatea Simtel Team sunt prezentate mai jos. Cu toate acestea, riscurile prezentate în această secțiune nu includ toate acele riscuri asociate activității companiei. Per total, pot exista alți factori de risc și incertitudini pe care compania nu le cunoaște în momentul redactării acestui document și care pot modifica rezultatele efective ale emitentului, condițiile financiare, performanța și performanța în viitor și pot duce la o scădere a prețului acțiunii companiei. De asemenea, investitorii ar trebui să efectueze verificările prealabile necesare pentru a-și elabora propria evaluare a oportunității de investiție. ## Riscul legat de dinamica pieței energiei regenerabile Având în vedere că SIMTEL își desfășoară cu prevalență operațiunile în sectorul energiei solare și în industria mai largă a energiei regenerabile, activitatea acesteia poate fi influențată de diverși factori cu impact în fezabilitatea tehnologiei solare și a cererii pentru produsele și serviciile asociate, inclusiv, dar fără a se limita la: raportul costuri-eficiență beneficii ale energiei solare, comparativ cu sursele convenționale de producere a energiei (cărbune, gaz, petrol, etc.), existența unor programe de stimulare a acestui domeniu (la nivel național și european), modul în care posibilii clienți / beneficiari ai energiilor regenerabile înțeleg să adopte energia solară ca un mijloc alternativ la sursele convenționale de producere a energiei. De asemenea, luând în considerare perioada post-pandemică, sectorul energiei regenerabile poate fi influențat semnificativ și de fluctuațiile în condițiile economice și de piață care afectează viabilitatea surselor de energie regenerabilă convenționale și alternative, cum ar fi fluctuațiile în prețurile petrolului, gazului și a altor combustibili fosili. Efectul acestor fluctuații poate fi redus / eliminat, iar sectorul energiilor regenerabile poate fi susținut printr-o serie de reglementări favorabile adoptate la nivelul național și european, impactul fiind semnificativ în lipsa adoptării unei legislații favorabile, având în vedere dimensiunea jucătorilor economici consacrați în producerea de energie din surse convenționale. Concurența din sectorul de generare a electricității se extinde dincolo de energia solară pentru a include și alte surse de energie regenerabilă, iar în viitor, concurența din generarea energiei eoliene, a biomasei și a energiei geotermale s-ar putea intensifica. La intervale regulate, piața și industria energiei solare ar putea fi suprasolicitate, generând impact asupra unui număr considerabil de părți interesate, inclusiv dezvoltatorii de proiecte solare, instalatorii de sisteme și distribuitorii de produse. Astfel de circumstanțe ar putea avea consecințe adverse semnificative asupra afacerii, performanței financiare și perspectivei viitoare a SIMTEL. ===SECTION_BREAK=== > 📄 **Document:** Simtel Team S.A. – Raport Financiar S1 2024 | **Paginile:** 35-36/58 | **Secțiune:** Riscuri Cheie pentru S2 2024 > Riscul privind aspectele concurențiale > **Context:** Text narativ – Riscuri cheie identificate. ## Riscul privind aspectele concurențiale Compania se poate confrunta cu o concurență crescută în industriile relevante: (i) concurența în domeniul instalării echipamentelor fotovoltaice este robustă, cu numeroși concurenți de diferite dimensiuni și profiluri. Factori precum politicile guvernamentale și disponibilitatea materiilor prime ar putea intensifica concurența. În timp ce se preconizează că piața pentru instalarea echipamentelor fotovoltaice va ajunge la saturare, acest lucru ar putea stimula în paralel creșterea serviciilor aferente echipamentelor, sistemelor și parcurilor fotovoltaice. (ii) în ceea ce privește dezvoltarea de proiecte și parcuri fotovoltaice, numeroși competitori, de la dezvoltatori mici la mari, concurează pentru oportunități în dezvoltarea proiectelor de energie regenerabilă, intensificând concurența pentru proiecte atractive pe măsură ce numărul participanților pe piață crește. (iii) în urma obținerii în ianuarie 2024 a licenței pentru furnizarea de energie de la Autoritatea Națională de Reglementare în Energie (ANRE) prin intermediul societății GES Furnizare S.R.L., SIMTEL se confruntă cu o concurență semnificativă din partea operatorilor consacrați în piață (de exemplu, E.ON Energie Romania, Hidroelectrica, Electrica Furnizare) și a furnizorilor independenți similari, în special în contextul liberalizării pieței de energie electrică. Această concurență ar putea duce la o presiune asupra prețurilor și la o rentabilitate redusă, cu impact negativ asupra performanței financiare a SIMTEL. Succesul SIMTEL în piața de furnizare a energiei electrice depinde de strategiile eficiente de marketing și de capacitatea de a răspunde dinamicilor competitive, inclusiv strategiile de stabilire a prețurilor, preferințele consumatorilor în evoluție și factorii economici și politici mai largi. (iv) pe măsură ce SIMTEL își extinde portofoliul de generare a energiei electrice regenerabile pentru a îndeplini obiectivele ridicate de energie regenerabilă la nivel european și național, este probabil să întâlnească o concurență acerbă din partea altor producători. În concluzie, concurența sporită prezintă un risc pentru SIMTEL, putând duce la presiuni asupra prețurilor, reduceri ale vânzărilor, scăderi ale veniturilor și marjelor, și pierderea cotei de piață. Neabordarea eficientă a acestor provocări ar putea afecta semnificativ performanța și rezultatele afacerii Grupului. SIMTEL poate întâmpina dificultăți sau poate să nu reușească să își implementeze strategia în legătură cu dezvoltarea/construcția/exploatarea de noi proiecte de energie regenerabilă, expunându-se la riscuri specifice, inclusiv costuri asociate crescute. Având în vedere cadrul de reglementare existent, practicile guvernamentale, competitivitatea pieței, perspectivele de afaceri și alți factori, este probabil ca proiectele planificate de SIMTEL (în special cu referire la proiectele de dezvoltare a portofoliului de producție a energiei, prin intermediul parcurilor fotovoltaice) să prevadă perioade îndelungate de pregătire și construcție înainte de a deveni funcționale, în timpul cărora Emitentul se poate confrunta cu numeroase riscuri de execuție, operaționale, legale și altele asemenea, cum ar fi: (a) Dificultatea sau întârzierile în obținerea sau reînnoirea licențelor și autorizațiilor necesare (de exemplu, autorizațiile de construire, autorizațiile de mediu, avize de conectare la rețeaua electrică, etc.); (b) În cazul în care SIMTEL utilizează contractori/subcontractori pentru proiectarea, construcția și operarea proiectelor, riscurile potențiale includ: (i) dificultatea în găsirea de contractori/subcontractori potriviti; (ii) contractori/subcontractori care nu respectă termenele proiectului, specificațiile sau costurile prevăzute; (iii) dependența de un număr limitat de contractori/subcontractori; (iv) dispute cu contractori sau subcontractori; (v) calificarea insuficientă a subcontractanților selectați. (c) Întreruperi ale lucrărilor sau dispute de muncă, lipsa materialelor/echipamentelor de construcție sau costurile crescute; (e) Riscuri legate de construcție, în special în ceea ce privește timeline-urile proiectului, care pot duce la depășirea costurilor sau la întârzieri în producție; (f) Evaluările randamentului pentru proiectele de energie regenerabilă s-ar putea să nu se alinieze cu rezultatele reale, iar incapacitatea de a ține pasul cu avansurile tehnologice în sectorul energiei regenerabile, aflate într-o permanentă schimbare ar putea influența marjele de profitabilitate prognozate; (h) Creșterea concurenței pe piața energiei regenerabile, încurajată și de cadrul de reglementare și dinamica pieței din România și Uniunea Europeană. Toate aceste inconveniente de gestionare în mod eficient a proiectelor întreprinse la nivel de Grup pot expune Grupul la dificultăți semnificative, precum o creștere a necesarului de timp de gestionare și costuri de execuție mai mari. Mai mult, nu există nicio garanție că un proiect viitor va oferi beneficii suficiente pentru a justifica cheltuielile suportate de Grup. De asemenea, în ceea ce privește strategia SIMTEL pentru terenurile pe care dezvolta noile proiecte fotovoltaice, aceasta este bazată pe o abordare selectivă pentru proiectele considerate ca având potențial. Achiziția terenului este opțiunea preferată, iar dacă acest lucru nu este posibil, se agreează o sumă recurentă sub forma unui contract de superficie încheiat pentru o perioadă lungă de timp. Potențialele dificultăți întâmpinate de SIMTEL în identificarea terenurilor potrivite pentru dezvoltarea proiectelor fotovoltaice, respectiv orice potențiale dispute sau orice clarificări necesare legate de titlul asupra terenurilor pe care SIMTEL dezvoltă proiectele fotovoltaice sau încetarea sau anularea acordurilor astfel încheiate, pot întârzia semnificativ demararea sau finalizarea proiectelor, respectiv pot duce la costuri suplimentare sau chiar la pierderea proiectului respectiv dacă nu există o alternativă adecvată. Apariția oricăruia sau a tuturor acestor factori poate avea drept consecință o diminuare a calității serviciilor, o reducere a volumului de energie electrică produsă sau furnizată, având drept rezultat diminuarea profitabilității, ceea ce, la rândul său, poate să afecteze semnificativ negativ perspectivele, activitatea, poziția financiară și rezultatele operațiunilor Grupului. ===SECTION_BREAK=== > 📄 **Document:** Simtel Team S.A. – Raport Financiar S1 2024 | **Pagina:** 37/58 | **Secțiune:** Riscuri Cheie pentru S2 2024 > Condițiile climatice influențează producția de energie electrică de către Grup ș... > **Context:** Text narativ – Riscuri cheie identificate. # Riscul fluctuațiile prețurilor și disponibilitatea materiilor prime, componentelor și serviciilor Fluctuațiile de preț și modificările în disponibilitatea materiilor prime, componentelor și serviciilor reprezintă provocări ale SIMTEL în activitățile sale operaționale. Achiziționarea acestor materiale este esențială pentru proiectele regenerabile în care SIMTEL este angajată. Dinamica prețurilor și disponibilitatea materiilor prime și a componentelor este influențată de diverși factori, inclusiv cererea locală și internațională din piață, tendințele inflaționiste și cheltuielile legate de combustibil și transport. Instabilitatea pieței, în special în ceea ce privește prețurile la mărfuri, poate fi exacerbată de factori externi precum tensiunile geopolitice, exemplificate de conflictul în curs din Ucraina, care duc la o volatilitate crescută. În acest context, SIMTEL este vulnerabil în fața fluctuațiilor de aprovizionare și a problemelor geopolitice, prin dependența de materie primă ce provine din importuri, în special din China. Tensiunile comerciale dintre China și alte țări, respectiv Uniunea Europeană, pot duce la impunerea de tarife, sancțiuni sau restricții asupra importurilor. Aceste măsuri pot afecta disponibilitatea și costul materiilor prime necesare pentru proiectele de energie regenerabilă. De asemenea, există riscul ca materialele sau componentele importate să nu respecte întotdeauna standardele de calitate necesare sau să aibă probleme de compatibilitate tehnică, ceea ce poate duce la defecțiuni, costuri suplimentare pentru reparații sau înlocuiri, și la întreruperi ale operării proiectelor. SIMTEL analizează cu atenție evoluția pieței globale a echipamentelor și atunci când situația o impune implementează strategii de protecție pentru a reduce riscurile volatilității de preț. În general, Emitentul optează pentru contracte la preț fix în momentul achiziționării componentelor pentru proiectele aflate în faza de construcție. În plus, cererea substanțială de panouri fotovoltaice subliniază o altă zonă de vulnerabilitate. În cazul în care strategiile de protecție implementate nu se dovedesc eficiente, fluctuațiile prețurilor acestor panouri fotovoltaice ar putea afecta semnificativ situația financiară a SIMTEL. În plus, dependența de transportul internațional, în special din surse specifice, expune SIMTEL la riscurile asociate cu costurile fluctuante de transport și cu posibilele perturbări în rețelele globale de logistică. Astfel de incertitudini, aflate în afara controlului direct al SIMTEL, ar putea afecta semnificativ operațiunile sale de afaceri și performanța financiară. ## Condițiile climatice influențează producția de energie electrică de către Grup și cererea pentru energia electrică produsă de Grup. Producția de energie electrică de către Emitent și cererea pentru energia electrică produsă de Emitent sunt supuse condițiilor climatice care ar putea să fie independente de voința Emitentului. Totodată, schimbările climatice și episoadele de evenimente meteorologice severe ar putea avea un efect negativ asupra echipamentelor de producție ale Emitentului (puse în funcțiune și planificate a fi puse în funcțiune). Producția de energie electrică a Emitentului depinde în mare măsură de resurse naturale, precum lumina solară, și acești factori sunt independenți de voința sa și pot varia semnificativ în timp. Producția de energie electrică a Emitentului din parcurile solare și dezvoltarea sau achiziția viitoare de capacități solare depind de fluctuațiile condițiilor solare. Previziunile pe termen lung în legătură cu aceste condiții sunt supuse incertitudinilor, printre motive numărându-se radiațiile solare și diferențele de condiții atmosferice și erorile în măsurătorile meteorologice. În plus, chiar dacă condițiile solare reale sunt în concordanță cu previziunile pe termen lung ale Emitentului, fluctuațiile naturale ale radiației solare se pot modifica, provocând o volatilitate semnificativă pe termen scurt în ceea ce privește performanța capacităților solare ale Emitentului. Consumul de energie electrică este, de asemenea, sezonier și este afectat în principal de condițiile meteorologice. În România, consumul de energie electrică este, în general, mai mare în timpul lunilor de iarnă și de vară. În consecință, consumul este, de obicei, mai mare în perioada noiembrie – februarie și iulie-august, în principal ca urmare a utilizării echipamentelor de încălzire și, respectiv, a aerului condiționat. În cazul în care Emitentul nu reușește să obțină venituri la nivelurile preconizate pe durata perioadelor în care instalațiile sale de producție funcționează la capacitate maximă, este posibil să nu poată să compenseze pierderea de venituri din perioadele în care cererea de energie electrică este redusă. ===SECTION_BREAK=== > 📄 **Document:** Simtel Team S.A. – Raport Financiar S1 2024 | **Pagina:** 38/58 | **Secțiune:** Riscuri Cheie pentru S2 2024 > Risc asociat cu scăderea fluxului de proiecte > **Context:** Text narativ – Riscuri cheie identificate. ## Riscul legat de scăderea prețului la energia electrică Riscul scăderii prețurilor energiei electrice rămâne o preocupare pentru SIMTEL, în special pentru linia sa de afaceri prin care va furniza energia electrică, dar și în corelare cu activitatea de proiectare, construire și punere în funcțiune a unor instalații fotovoltaice pentru clienți, acestea putând fi neprofitabile în viitor. Prețurile energiei electrice sunt stabilite în funcție de cererea de energie electrică din partea consumatorilor finali, de furnizarea de energie electrică de la activele de producție conectate la rețea, precum și de capacitatea de interconectare cu țările vecine și de situația pieței din acestea. Tendințele recente de pe piață au fost nefavorabile, cu o scădere a prețului la energia electrică. Prețurile de piață ale energiei electrice au cunoscut adesea perioade de volatilitate, de exemplu, între 2020 și 2022, pandemia de COVID-19 a dus la o scădere a consumului și a prețurilor energiei electrice, în timp ce războiul din Ucraina a dus la o creștere a prețurilor energiei pe fondul crizei provocate de creșterea prețurilor la gazele rusești. Aceste fluctuații de prețuri depind de o serie de factori, incluzând, fără limitare, nivelul cererii, momentul zilei, prețurile carbonului (European Union Allowances sau EUA), disponibilitatea și costul capacității de generare disponibile pentru a satisface cererea, precum și structura piețelor specifice (inclusiv regulile care stabilesc ordinea în care este distribuită capacitatea de generare și factorii care afectează volumul de energie electrică care poate fi gestionat de infrastructura de transport disponibilă la un moment dat, inclusiv diferite tipuri de modele de piață care se pot schimba semnificativ în viitor). Continuarea acestei tendințe ridică posibilitatea efectelor adverse și mai mari asupra veniturilor și profiturilor posibile ale Emitentului. O deteriorare suplimentară a tendințelor de pe piață ar putea afecta negativ rezultatele financiare și fluxul de numerar operațional în viitor. Prețurile la care energia produsă de Emitent este vândută pe piață depind în parte de costul relativ, de eficiența și de investițiile necesare pentru dezvoltarea și exploatarea surselor de energie. O scădere a costurilor altor surse de energie electrică, cum ar fi combustibilii fosili sau energia nucleară, ar putea reduce prețul energiei electrice. O cantitate semnificativă de noi capacități de generare a energiei electrice care devin disponibile ar putea, de asemenea, reduce prețul energiei electrice. Creșterea simultană a capacităților solare și eoliene de electricitate în perioadele de disponibilitate ridicată a resurselor poate conduce la o scădere a prețurilor energiei electrice. Cererea de energie electrică este supusă unei serii de alți factori, asupra cărora Grupul nu are niciun control, inclusiv evoluțiile economice și politice din România (și nu numai), care fluctuează în funcție de ciclurile economice sau cererea consumatorilor. Tendințele recente de pe piață au fost nefavorabile, cu o scădere a prețului la energia electrică. Continuarea acestei tendințe ridică posibilitatea efectelor adverse și mai mari asupra veniturilor și profiturilor posibile ale Emitentului. O deteriorare suplimentară a tendințelor de pe piață ar putea afecta negativ rezultatele financiare și fluxul de numerar operațional în viitor. ## Risc asociat cu scăderea fluxului de proiecte Pentru a își putea spori capacitățile de furnizare a energiei electrice și de prestare servicii, prin dezvoltare și punere în funcțiune a mai multor centrale fotovoltaice, SIMTEL depinde de capacitatea sa de a dezvolta proiecte și de a-și extinde fluxul de proiecte fotovoltaice. Cu toate acestea, există riscuri de înregistrare a unor întârzieri și depășiri ale costurilor de dezvoltare a proiectelor, ca rezultat al factorilor externi, care pot fi în afara controlului Emitentului. Ca urmare, Emitentul ar putea experimenta o contractie a fluxului de proiecte și/sau costuri neperformante legate de proiecte care nu mai pot fi finalizate deoarece nu asigură randamente atractive. Dacă anumiți factori se dezvoltă diferit de ceea ce a fost planificat, acest lucru ar putea avea un efect negativ asupra extinderii portofoliului de proiecte, precum și asupra profitului Emitentului. ===SECTION_BREAK=== > 📄 **Document:** Simtel Team S.A. – Raport Financiar S1 2024 | **Pagina:** 39/58 | **Secțiune:** Riscuri Cheie pentru S2 2024 > Riscul legislativ asociat industriei de energie regenerabilă > **Context:** Text narativ – Riscuri cheie identificate. ## Riscul legislativ asociat industriei de energie regenerabilă Domeniul energetic este unul dinamic, fiind supus unor numeroase schimbări legislative (atât la nivel primar, cât și secundar), în funcție de obiectivele și politica energetică a guvernului. Aceste modificări frecvente, ce țin, de exemplu, de obiectivele de energie regenerabilă sau de prioritățile de dezvoltare a infrastructurii, pot avea un impact determinant asupra investițiilor în domeniul energetic și pot afecta strategia societăților de profil (precum Emitentul), cererea, precum și competitivitatea proiectelor pe termen lung. Instabilitatea creată de intervențiile repetate ale autorităților competente poate genera confuzie și incertitudine în aplicarea obligațiilor care le revin societăților vizate de acestea. Spre exemplu, în contextul creșterilor prețurilor de energie electrică și gaze naturale, Guvernul României a adoptat Ordonanța de urgență 27/2022 privind măsurile aplicabile clienților finali din piața de energie electrică și gaze naturale în perioada 1 aprilie 2022-31 martie 2023, precum și pentru modificarea și completarea unor acte normative din domeniul energiei, fiind supusă ulterior unor numeroase modificări. Măsurile vizate de acest act normativ au inclus plafonarea prețurilor de energie electrică și gaze naturale pentru consumatori, impunerea unei noi taxe, respectiv Contribuția la Fondul de Tranzitie Energetică, dar și instituirea mecanismului de achiziție centralizată de energie electrică. Aceste măsuri, aparent menite să asigure accesibilitatea și stabilitatea prețurilor pentru consumatori, pot avea totuși consecințe neașteptate și potențial nefaste pentru întreaga industrie, afectând planurile de investiții și veniturile societăților. De asemenea, modificările legislative sau interpretările autorităților implicate în procesul de dezvoltare a proiectelor regenerabile pot întârzia sau chiar bloca investițiile din cauza restricțiilor referitoare la folosința terenului, precum și a cerințelor privind obținerea aprobărilor urbanistice și de autorizare a construcțiilor. De asemenea, orice astfel de modificări sau interpretări intervenite în cursul procesului de obținere a permiselor și reglementările privind construcția și operarea proiectelor regenerabile pot duce la creșterea costurilor de dezvoltare a proiectelor, ceea ce poate avea un efect negativ semnificativ asupra fluxurilor de numerar, a activității, a perspectivelor, a rezultatelor operațiunilor și a situației financiare a Emitentului. Pe de altă parte, lansarea la nivel național a cât mai multe programe de finanțare pentru instalarea panourilor fotovoltaice, care, în multe cazuri, sunt condiționate de finanțări externe (prin PNRR), ar putea inhiba inovația și diversificarea în sectorul energetic. Acest lucru ar putea genera o dependență excesivă a consumatorilor de ajutoarele și programele temporare, punând în pericol stabilitatea și competitivitatea pe termen lung a industriei noastre. În același timp, legislația României este direct influențată de reglementările de la nivelul Uniunii Europene. Prin urmare, modificarea reglementărilor de la nivelul Uniunii Europene poate determina modificarea legislației naționale. Astfel de amendamente pot avea un impact negativ asupra perspectivelor, activității, poziției financiare și rezultatelor operațiunilor Emitentului. ===SECTION_BREAK=== > 📄 **Document:** Simtel Team S.A. – Raport Financiar S1 2024 | **Paginile:** 40-42/58 | **Secțiune:** Riscuri Cheie pentru S2 2024 > Riscul asociat litigiilor > **Context:** Conținut cu imagini – Riscuri cheie identificate. ## Riscul asociat litigiilor În contextul derulării activității sale, Emitentul este supus unui risc de litigii, printre altele, ca urmare a modificărilor și dezvoltării legislației. Este posibil ca Emitentul să fie afectat de alte pretenții contractuale, plângeri și litigii, inclusiv de la terțe părți cu care are relații contractuale, clienți, concurenți sau autorități de reglementare, precum și de orice publicitate negativă pe care o atrage un astfel de eveniment. Clienții Emitentului îi pot cere despăgubiri și/sau pot rezilia serviciile oferite, în totalitate sau parțial, înainte de termen, în cazul în care Emitentul nu reușește să le satisfacă cerințele și așteptările sau din orice alt motiv. Comenzile Emitentului de achiziție cu clienții sunt de formă standard și, de obicei, conțin, printre altele, detalii referitoare la preț, condiții de plată, calendar de livrare și alți termeni și condiții standard. Orice defecțiune sau funcționare defectuoasă a proiectelor de sistem, a produselor și/sau a soluțiilor sau nerespectarea cerințelor și așteptărilor clienților Emitentului ar putea duce la reclamații împotriva Emitentului și/sau la încetarea totală sau parțială a serviciilor oferite. Acest lucru poate apărea ca urmare a unei proiectări sau a unei execuții nesatisfăcătoare, a fluctuației personalului și, a erorilor umane. Cu toate acestea, producția Emitentului nu începe fără ca autorizația de fabricație să fie acordată de către societate și de către clienți, iar proiectul unui produs este testat înainte de a fi preluat pentru producție. În plus, deoarece proiectele, produsele și soluțiile tehnologice sunt aplicate în procesul de finalizare a comenzii, dacă se stabilește că orice daune și/sau pierderi de bunuri, precum și vătămări corporale și/sau decese au rezultat din defecte sau disfuncționalități ale produselor Emitentului, este posibil să i se solicite compensarea clienților și/sau victimelor pentru astfel de pierderi, daune, vătămări corporale și/sau decese. În plus, Emitentul poate fi, de asemenea, supus unei potențiale răspunderi în urma unor acțiuni în justiție pentru orice pierderi suferite de clienții acestuia din cauza întârzierii livrării produselor sau serviciilor oferite. În cazul în care Emitentul este implicat în litigii sau în proceduri judiciare cu clienți, reputația Emitentului va fi afectată în mod negativ și este posibil să fie nevoit să cheltuie o cantitate semnificativă de resurse pentru a se apăra, ceea ce ar putea afecta în mod negativ afacerile, fluxurile de numerar și performanțele financiare. La momentul întocmirii acestui raport, Emitentul Simtel Team S.A. nu era implicat în niciun litigiu semnificativ în calitate procesuală activă sau pasivă. # DECLARAȚIA CONDUCERII București, 10 septembrie 2024 Confirm, conform celor mai bune informații disponibile, că rezultatele financiare individuale și consolidate pentru primul semestru al anului 2024 redau o imagine corectă și conformă cu realitatea a activelor, obligațiilor, poziției financiare și a situației veniturilor și cheltuielilor Simtel Team S.A. și că raportul financiar oferă o imagine corectă și conformă cu realitatea a evenimentelor importante care au avut loc în perioada 01.01.2024 – 30.06.2024 și a impactului acestora asupra situațiilor financiare ale companiei. # Iulian Nedea Președinte Consiliu de Administrație Simtel Team S.A. ![img-16.jpeg](img-16.jpeg) simtel.ro Splaiul Independentelor nr. 319L, clădirea Bruxelles (corp B), intrarea A, pârâul Bucureşti, sector 6 ===SECTION_BREAK=== > 📄 **Document:** Simtel Team S.A. – Raport Financiar S1 2024 | **Paginile:** 43-44/58 | **Secțiune:** Anexe > Raportări Contabile Semestriale (F10, F20, F30) > **Context:** Tabel financiar – Anexe cu raportări contabile (F10, F20, F30).
Bifati numai dacă este cazul:Mari Contribuabili care depun bilanțul la BucurestiS1027_A1.0.0 29.07.2024 Tip situatie financiară: BS
SucursalaAn Semestru Anul 2024
GIE - grupuri de interes economicSuma de control 1.577.575
Activ net mai mic de 1/2 din valoarea capitalului subscris
EntitateaSIMTEL TEAM S.A
AdresaJudeț Sector Localitate
Bucuresti 6 Bucuresti
Strada Nr. Bloc Scara Ap. Telefon
SPLAIUL INDEPENDENTEI 319L A 0753183752
Număr din registrul comerțuluiJ40/564/2010 Cod unic de înregistrare 2 6 4 1 4 6 2 6
Forma de proprietate Cod LEI (Legal Entity Identifier, conform ISO 17442)
34-Societati pe actiuni 7 8 7 2 0 0 Y 8 K Q O G G E F 5 6 A 6 0
Activitatea preponderentă (cod si denumire clasa CAEN)
4222 Lucrări de construcții a proiectelor utilitare pentru electricitate și telecomunicații
Activitatea preponderentă efectiv desfășurată (cod si denumire clasa CAEN)
4222 Lucrări de construcții a proiectelor utilitare pentru electricitate și telecomunicații
Raportari contabile semestriale
Entități mijlocii, mari si entități de interes public Entități de interes public
Entități mici Microentități
Raportare contabilă la data de 30.06.2024 întocmită de entitățile cărora le sunt incidente Reglementările contabile privind situațiile financiare anuale individuale și situațiile financiare anuale consolidate, aprobate prin OMFP nr. 1.802/2014, cu modificările și completările ulterioare, coroborat cu art.3 din OMF nr.3100/2024 și care în exercițiul financiar precedent au înregistrat o cifră de afaceri mai mare decat echivalentul în lei a 1.000.000 euro. F10 - SITUATIA ACTIVELOR, DATORIILOR SI CAPITALURILOR PROPRII F20 - CONTUL DE PROFIT ŞI PIERDERE F30 - DATE INFORMATIVE
Indicatori: Capitaluri - total 82.738.177
Capital subscris 1.577.575
Profit/ pierdere 3.396.323
ADMINISTRATOR, INTOCMIT, Numele si prenumele Numele si prenumele TUDOR MIHAI RADU GOGORITA MIRELA Semnătura
CIF/ CUI membru CECCAR Mirela Gogorita Semnătura
Mirela Gogorita Semnătura
===SECTION_BREAK=== > 📄 **Document:** Simtel Team S.A. – Raport Financiar S1 2024 | **Pagina:** 45/58 | **Secțiune:** Anexe > Raportări Contabile Semestriale (F10, F20, F30) > SITUATIA ACTIVELOR, DATORIILOR ŞI CAPITALURILOR PROPRII > **Context:** Tabel financiar – Anexe cu raportări contabile (F10, F20, F30). # SITUATIA ACTIVELOR, DATORIILOR ŞI CAPITALURILOR PROPRII Cod 10 la data de 30.06.2024 -lei -
Denumirea elementului
(formulele de calcul se refera la Nr.rd. din col.B)		Nr.rd.
OMF
nr.
3100/2024		Nr.
rd.		Sold la:
01.01.202430.06.2024
AB12
A. ACTIVE IMOBILIZATE
I. IMOBILIZĂRI NECORPORALE (ct.201+203+205+206+2071+4094
+208-280-290 - 4904)		0101412.949209.438
II. IMOBILIZĂRI CORPORALE(ct.211+212+213+214+215+216+217+223+224
+227+231+235+4093-281-291-2931-2935 - 4903)		020218.812.82825.101.938
III. IMOBILIZĂRI FINANCIARE (ct.261+262+263+265+267* - 296*)030310.907.04018.712.855
ACTIVE IMOBILIZATE - TOTAL (rd. 01 + 02 + 03)040430.132.81744.024.231
B. ACTIVE CIRCULANTE
I. STOCURI (ct.301+302+303+321+322+/-308+323+326+327+328+331+332
+341+345+346+347+/-348+351+354+356+357+358+361+/-368+371+/-378
+381+/-388+4091- 391- 392-393-394-395-396-397-398 - din ct.4428 - 4901)		050576.739.22471.790.060
II. CREANȚE
1. (ct.267*-296*+4092+411+413+418+425+4282+431**+436**+437**+4382
+441**+4424+din ct.4428**+444**+445+446**+447**+4482+451**+453**
+456**+4582+461+4662+473** - 491 - 495 - 496 - 4902 +5187)		0606a
(301)		67.428.26456.672.837
2. Creanțe reprezentând dividende repartizate în cursul exercițiului
financiar (ct. 463)		0706b
(302)
TOTAL (rd. 06a+06b)080667.428.26456.672.837
III. INVESTIȚII PE TERMEN SCURT
(ct.501+505+506+507+ din ct.508*+5113+5114-591-595-596-598)		0907
IV. CASA ŞI CONTURI LA BĂNCI (din ct.508* +ct. 5112+512+531+532+541+542)100812.292.0135.847.586
ACTIVE CIRCULANTE - TOTAL (rd. 05 + 06 + 07 + 08)1109156.459.501134.310.483
C. CHELTUIELI ÎN AVANS (ct. 471) (rd.11+12)1210379.462505.670
Sume de reluat într-o perioadă de până la un an (ct. 471*)1311379.462505.670
Sume de reluat într-o perioadă mai mare de un an (ct. 471*)1412
D. DATORII: SUMELE CARE TREBUIE PLĂTITE ÎNTR-O PERIOADĂ DE PÂNĂ
LA UN AN (ct.161+162+166+167+168-169+269+401+403+404+405+408+419
+421+423+424+426+427+4281+431***+436***+437***+4381+441***+4423
+4428***+444***+446***+447***+4481+451***+453***+455+456***+457
+4581+462+4661+467+473***+509+5186+519)		151399.025.96684.559.270
E. ACTIVE CIRCULANTE NETE/DATORII CURENTE NETE
(rd.09+11-13-20-23-26)		161457.714.57650.007.298
F. TOTAL ACTIVE MINUS DATORII CURENTE (rd.04 +12+14)171587.847.39394.031.529
G. DATORII:SUMELE CARE TREBUIE PLĂTITE ÎNTR-O PERIOADĂ MAI MARE
DE UN AN (ct.161+162+166+167+168-169+269+401+403+404+405+408+419
+421+423+424+426+427+4281+431***+436***+437***+4381+441***+4423
+4428***+444***+446***+447***+4481+451***+453***+455+456***+4581
+462+4661+467+473***+509+5186+519)		18168.210.27510.410.202
H. PROVIZIOANE (ct. 151)1917
I. VENITURI ÎN AVANS (rd. 19 + 22 + 25 + 28)2018393.6851.132.735
1. Subvenții pentru investiții (ct. 475), (rd.20+21)2119781.042
Sume de reluat într-o perioadă de până la un an (din ct. 475*)2220151.164
Sume de reluat într-o perioadă mai mare de un an (din ct. 475*)2321629.878
2. Venituri înregistrate în avans (ct. 472) (rd.23+24)2422393.685351.693
===SECTION_BREAK=== > 📄 **Document:** Simtel Team S.A. – Raport Financiar S1 2024 | **Paginile:** 45-46/58 | **Secțiune:** Anexe > Raportări Contabile Semestriale (F10, F20, F30) > SITUATIA ACTIVELOR, DATORIILOR ŞI CAPITALURILOR PROPRII > **Context:** Tabel financiar – Anexe cu raportări contabile (F10, F20, F30).
F10 - pag. 2
Sume de reluat intr-o perioada de pana la un an (din ct. 472*)252398.42198.421
Sume de reluat intr-o perioada mai mare de un an (din ct. 472*)2624295.264253.272
3. Venituri în avans aferente activelor primite prin transfer de la clienți (ct. 478) (rd.26+27)2725
Sume de reluat într-o perioadă de până la un an (din ct. 478*)2826
Sume de reluat într-o perioadă mai mare de un an (din ct. 478*)2927
Fondul comercial negativ (ct.2075)3028
J. CAPITAL ȘI REZERVE
I. CAPITAL (rd. 30+31+32+33+34)31291.577.5751.577.575
1. Capital subscris vărsat (ct. 1012)32301.577.5751.577.575
2. Capital subscris nevărsat (ct. 1011)3331
3. Patrimoniul regiei (ct. 1015)3432
4. Patrimoniul instituțiilor naționale de cercetare-dezvoltare (ct. 1018)3533
5. Alte elemente de capitaluri proprii (ct. 1031)3634
II. PRIME DE CAPITAL (ct. 104)373529.419.63829.419.638
III. REZERVE DIN REEVALUARE (ct. 105)3836
IV. REZERVE (ct.106)3937315.515315.515
Acțiuni proprii (ct. 109)4038
Câștiguri legate de instrumentele de capitaluri proprii (ct. 141)4139
Pierderi legate de instrumentele de capitaluri proprii (ct. 149)4240
V. PROFITUL SAU PIERDEREA REPORTAT(Ă)SOLD C (ct. 117)434120.376.561
SOLD D (ct. 117)44420
VI. PROFITUL SAU PIERDEREA LA SFÂRȘITUL PERIOADEI DE RAPORTARE
SOLD C (ct. 121)454327.653.615
SOLD D (ct. 121)46440
Repartizarea profitului (ct. 129)47451.050
CAPITALURI PROPRII - TOTAL (rd. 29+35+36+37-38+39-40+41-42+43-44-45)484679.341.85482.738.177
Patrimoniul public (ct. 1016)4947
Patrimoniul privat (ct. 1017) 1)5048
CAPITALURI - TOTAL (rd. 46+47+48) (rd.04+09+10-13-16-17-18)514979.341.85482.738.177
*) Conturi de repartizat după natura elementelor respective. **) Solduri debitoare ale conturilor respective. ***) Solduri creditoare ale conturilor respective. 1) Se va completa de către entitățile cărora le sunt incidente prevederile Ordinului ministrului finanțelor publice și al ministrului delegat pentru buget nr. 668/2014 pentru aprobarea Precizărilor privind întocmirea și actualizarea inventarului centralizat al bunurilor imobile proprietate privată a statului și a drepturilor reale supuse inventarierii, cu modificările și completările ulterioare. ADMINISTRATOR, Numele și prenumele TUDOR MIHAI RADU Semnătura Formular VALIDAT INTOCMIT, Numele și prenumele GOGORITA MIRELA Calitatea 11--DIRECTOR ECONOMIC Semnătura Nr.de înregistrare în organismul profesional: ===SECTION_BREAK=== > 📄 **Document:** Simtel Team S.A. – Raport Financiar S1 2024 | **Pagina:** 47/58 | **Secțiune:** Anexe > Raportări Contabile Semestriale (F10, F20, F30) > CONTUL DE PROFIT ŞI PIERDERE > **Context:** Tabel financiar – Contul de profit și pierdere detaliat. # CONTUL DE PROFIT ŞI PIERDERE la data de 30.06.2024 Cod 20 -lei -
Denumirea indicatorilor
(formulele de calcul se refera la Nr.rd. din col.B)		Nr. rd.Perioada de raportare
01.01.2023-30.06.202301.01.2024-30.06.2024
AB12
1. Cifra de afaceri netă (rd. 02+03-04+06)01119.068.87178.306.534
- din care, cifra de afaceri netă corespunzătoare activității preponderente efectiv desfășurate0201a
(301)
Producția vândută (ct.701+702+703+704+705+706+708)0302114.820.796
Venituri din vânzarea mărfurilor (ct. 707)04034.258.751
Reduceri comerciale acordate (ct. 709)050410.676
Venituri din dobânzi înregistrate de entitățile radiate din Registrul general și care mai au în derulare contracte de leasing (ct.766*)05
Venituri din subvenții de exploatare aferente cifrei de afaceri nete (ct.7411)0606
2. Venituri aferente costului producției în curs de execuție (ct.711+712)
Sold C0707
Sold D0808
3. Venituri din producția de imobilizări necorporale și corporale (ct.721+722)0909
4. Venituri din reevaluarea imobilizărilor corporale (ct. 755)1010
5. Venituri din producția de investiții imobiliare (ct. 725)1111
6. Venituri din subvenții de exploatare (ct. 7412 + 7413 + 7414 + 7415 + 7416 + 7417 + 7419)1212
7. Alte venituri din exploatare (ct.751+758+7815)1313207.486
-din care, venituri din subvenții pentru investiții (ct.7584)1414
-din care, venituri din fondul comercial negativ (ct.7815)1515
VENITURI DIN EXPLOATARE - TOTAL (rd. 01+07-08+09+10+11+12+13)1616119.276.357
8. a) Cheltuieli cu materiile prime și materialele consumabile (ct.601+602)171779.318.716
Alte cheltuieli materiale (ct.603+604+606+608)1818361.379
b) Cheltuieli privind utilitățile (ct.605), din care:191986.607
- cheltuieli privind consumul de energie (ct. 6051)2019a
(302)		76.842
- cheltuieli privind consumul de gaze naturale (ct. 6053)2119b
(303)		2.914
c) Cheltuieli privind mărfurile (ct.607)22201.290.127
Reduceri comerciale primite (ct. 609)232150.048
9. Cheltuieli cu personalul (rd. 23+24)24227.298.299
a) Salarii și indemnizații (ct.641+642+643+644)25237.150.019
b) Cheltuieli cu asigurările și protecția socială (ct.645+646)2624148.280
===SECTION_BREAK=== > 📄 **Document:** Simtel Team S.A. – Raport Financiar S1 2024 | **Pagina:** 47/58 | **Secțiune:** Anexe > Raportări Contabile Semestriale (F10, F20, F30) > CONTUL DE PROFIT ŞI PIERDERE > **Context:** Tabel financiar – Contul de profit și pierdere detaliat.
F20 - pag. 2
10.a) Ajustări de valoare privind imobilizările corporale și necorporale (rd. 25a + 26 - 27)2725846.5131.386.275
a.1) Cheltuieli de exploatare privind amortizarea imobilizărilor (ct. 6811)2825a
(306)
a.2) Alte cheltuieli (ct.6811+6813+6817+ din ct.6818)2926846.5131.386.275
a.3) Venituri (ct.7813 + din ct.7818)3027
b) Ajustări de valoare privind activele circulante (rd. 29 - 30)3128
b.1) Cheltuieli (ct.654+6814 + din ct.6818)3229
b.2) Venituri (ct.754+7814 + din ct.7818)3330
11. Alte cheltuieli de exploatare (rd. 32+33+33d+33f+33h+33i+34+35+36+37)343123.497.42818.841.661
11.1. Cheltuieli privind prestațiile externe (ct.611+613+614+615+621+622+623+624+625+626+627+628)353220.529.17315.834.496
11.2. Cheltuieli cu redevențele, locațiile de gestiune și chirii (ct. 612), din care:36331.065.2221.163.321
- cheltuieli cu redevențe (ct. 6121)3733a
(307)
- cheltuieli cu locațiile de gestiune (ct. 6122)3833b
(308)
- cheltuieli cu chirii (ct. 6123)3933c
(309)		1.065.2221.163.321
11.3. Cheltuieli aferente drepturilor de proprietate intelectuală (ct. 616), din care:4033d
(310)
- cheltuielile în relația cu entitățile afiliate4133e
(311)
11.4. Cheltuieli de management (ct. 617), din care:4233f
(312)
- cheltuielile în relația cu entitățile afiliate4333g
(313)
11.5. Cheltuieli de consultanță (ct. 618), din care:4433h
(314)		518.833
- cheltuielile în relația cu entitățile afiliate4533i
(315)
11.6. Cheltuieli cu alte impozite, taxe și vărsăminte asimilate; cheltuieli reprezentând transferuri și contribuții datorate în baza unor acte normative speciale (ct. 635 + 6586*)4633j
(316)		1.740.7941.116.333
11.7. Cheltuieli cu protecția mediului înconjurător (ct. 652)4734
11.8. Cheltuieli din reevaluarea imobilizărilor corporale (ct. 655)4835
11.9. Cheltuieli privind calamitățile și alte evenimente similare (ct. 6587)4936
11.10. Alte cheltuieli (ct.651+ 6581+ 6582 + 6583 + 6584 + 6588)5037162.239208.678
---Cheltuieli cu dobânzile de refinanțare înregistrate de entitățile radiate din Registrul general și care mai au în derulare contracte de leasing (ct.666*)38
12. Ajustări privind provizioanele (rd. 40 - 41)5139
- Cheltuieli (ct.6812)5240
- Venituri (ct.7812)5341
CHELTUIELI DE EXPLOATARE – TOTAL (rd. 17+18+19+20 - 21+22+25+28+31+ 39)5442112.649.02173.755.762
PROFITUL SAU PIERDEREA DIN EXPLOATARE:
- Profit (rd. 16 - 42)55436.627.3365.284.847
- Pierdere (rd. 42 - 16)564400
13. Venituri din interese de participare (ct.7611+7612+7613)57451.205.267510.000
- din care, veniturile obținute de la entitățile afiliate5846
===SECTION_BREAK=== > 📄 **Document:** Simtel Team S.A. – Raport Financiar S1 2024 | **Paginile:** 48-50/58 | **Secțiune:** Anexe > Raportări Contabile Semestriale (F10, F20, F30) > CONTUL DE PROFIT ŞI PIERDERE > **Context:** Tabel financiar – Contul de profit și pierdere detaliat.
F20 - pag. 3
14. Venituri din dobânzi (ct. 766)59478096.072
- din care, veniturile obținute de la entitățile afiliate6048
15. Venituri din subvenții de exploatare pentru dobânda datorată (ct. 7418)6149
16. Alte venituri financiare (ct.762+764+765+767+768+7615)6250276.320497.953
- din care, venituri din alte imobilizări financiare ( ct. 7615)6351
VENITURI FINANCIARE – TOTAL (rd. 45+47+49+50)64521.481.6671.104.025
17. Ajustări de valoare privind imobilizările financiare și investițiile financiare deținute ca active circulante (rd. 54 - 55)6553
- Cheltuieli (ct.686)6654
- Venituri (ct.786)6755
18. Cheltuieli privind dobânzile (ct.666)6856606.4841.545.700
- din care, cheltuielile în relația cu entitățile afiliate6957
19. Alte cheltuieli financiare (ct.663+664+665+667+668)7058652.119654.035
CHELTUIELI FINANCIARE – TOTAL (rd. 53+56+58)71591.258.6032.199.735
PROFITUL SAU PIERDEREA FINANCIAR(Ă):
- Profit (rd. 52 - 59)7260223.0640
- Pierdere (rd. 59 - 52)736101.095.710
VENITURI TOTALE (rd. 16 + 52)7462120.758.02480.144.634
CHELTUIELI TOTALE (rd. 42 + 59)7563113.907.62475.955.497
PROFITUL SAU PIERDEREA BRUT(Ă):
- Profit (rd. 62 - 63)76646.850.4004.189.137
- Pierdere (rd. 63 - 62)776500
20. Impozitul pe profit (ct.691)7866935.252792.814
21. Cheltuieli cu impozitul pe profit rezultat din decontarile in cadrul grupului fiscal in domeniul impozitului pe profit (ct.694)7966a
(304)
22. Venituri din impozitul pe profit rezultat din decontarile in cadrul grupului fiscal in domeniul impozitului pe profit (ct.794)8066b
(305)
23. Impozitul specific unor activități (ct. 695)8167
24. Cheltuieli cu impozitul pe profit la nivelul impozitului minim pe cifra de afaceri (ct. 697)8267a
(317)
25. Alte impozite neprezentate la elementele de mai sus (ct.698)8368
PROFITUL SAU PIERDEREA NET(Ă) A PERIOADEI DE RAPORTARE:
- Profit (rd. 64 - 65 - 66 - 67 - 67a - 68 - 66a + 66b)84695.915.1483.396.323
- Pierdere (rd. 65 + 66 + 67 + 67a + 68 - 64 + 66a - 66b)857000
*) Conturi de repartizat după natura elementelor respective. La rândul 25 (cf.OMF nr.3100/ 2024)- se cuprind și drepturile colaboratorilor, stabilite potrivit legislației muncii, care se preiau din rulajul debitor al contului 621 „Cheltuieli cu colaboratori”, analitic „Colaboratori persoane fizice”. La rândul 46 (cf.OMF nr.3100/ 2024)- în contul 6586 „Cheltuieli reprezentând transferuri și contribuții datorate în baza unor acte normative speciale” se evidențiază cheltuielile reprezentând transferuri și contribuții datorate în baza unor acte normative speciale, altele decât cele prevăzute de Codul fiscal. Numele si prenumele TUDOR MIHAI RADU Semnătura _________________________ Numele si prenumele GOGORITA MIRELA Calitatea 11-DIRECTOR ECONOMIC Semnătura _________________________ Formular VALIDAT Nr.de inregistrare in organismul profesional: ===SECTION_BREAK=== > 📄 **Document:** Simtel Team S.A. – Raport Financiar S1 2024 | **Pagina:** 51/58 | **Secțiune:** Anexe > Raportări Contabile Semestriale (F10, F20, F30) > DATE INFORMATIVE la data de 30.06.2024 > **Context:** Tabel financiar – Anexe cu raportări contabile (F10, F20, F30). # DATE INFORMATIVE la data de 30.06.2024 Cod 30 (formulele de calcul se refera la Nr.rd. din col.B) -lei -
I. Date privind rezultatul inregistratNr.rd. OMF nr.3100 / 2024Nr. rd.Nr.unitatiSume
AB12
Unități care au inregistrat profit010113.396.323
Unități care au inregistrat pierdere0202
Unități care nu au inregistrat nici profit, nici pierdere0303
II Date privind platile restanteNr. rd.Total, din care:Pentru activitatea curenta
AB1=2+32
Plati restante – total (rd.05 + 09 + 15 la 17 + 18)0404
Furnizori restanți – total (rd. 06 la 08)0505
- peste 30 de zile0606
- peste 90 de zile0707
- peste 1 an0808
Obligatii restante fata de bugetul asigurarilor sociale – total(rd.10 la 14)0909
- contributii pentru asigurari sociale de stat datorate de angajatori, salariati si alte persoane asimilate1010
- contributii pentru fondul asigurarilor sociale de sanatate1111
- contribuția pentru pensia suplimentară1212
- contributii pentru bugetul asigurarilor pentru somaj1313
- alte datorii sociale1414
Obligatii restante fata de bugetele fondurilor speciale si alte fonduri1515
Obligatii restante fata de alti creditori1616
Impozite, taxe si contributii neplatite la termenul stabilit la bugetul de stat, din care:1717
- contributia asiguratorie pentru munca1817a (301)
Impozite si taxe neplatite la termenul stabilit la bugetele locale1918
III. Numar mediu de salariatiNr. rd.30.06.202330.06.2024
AB12
Numar mediu de salariati201992120
Numarul efectiv de salariati existenti la sfarsitul perioadei, respectiv la data de 30 iunie2120115144
IV. Redevențe plătite în cursul perioadei de raportare, subvenții încasate și creanțe restanteNr. rd.Sume (lei)
AB1
Redevențe plătite în cursul perioadei de raportare pentru bunurile din domeniul public, primite în concesiune, din care:2221
- redevențe pentru bunurile din domeniul public plătite la bugetul de stat2322
Redevență minieră plătită la bugetul de stat2423
===SECTION_BREAK=== > 📄 **Document:** Simtel Team S.A. – Raport Financiar S1 2024 | **Pagina:** 51/58 | **Secțiune:** Anexe > Raportări Contabile Semestriale (F10, F20, F30) > DATE INFORMATIVE la data de 30.06.2024 > **Context:** Tabel financiar – Anexe cu raportări contabile (F10, F20, F30). F30 - pag. 2
Redevență petrolieră plătită la bugetul de stat2524
Chirii plătite în cursul perioadei de raportare pentru terenuri 1)2625
Venituri brute din servicii plătite către persoane nerezidente, din care:2726115.703
- impozitul datorat la bugetul de stat2827
Venituri brute din servicii plătite către persoane nerezidente din statele membre ale Uniunii Europene, din care:2928
- impozitul datorat la bugetul de stat3029
Subvenții încasate în cursul perioadei de raportare, din care:3130
- subvenții încasate în cursul perioadei de raportare aferente activelor3231
- subvenții aferente veniturilor, din care:3332
- subvenții pentru stimularea ocupării forței de muncă *)3433
- subvenții pentru energie din surse regenerabile3533a (316)
- subvenții pentru combustibili fosili3633b (317)
Creanțe restante, care nu au fost încasate la termenele prevăzute în contractele comerciale și/sau în actele normative în vigoare, din care:3734
- creanțe restante de la entități din sectorul majoritar sau integral de stat3835
- creanțe restante de la entități din sectorul privat3936
V. Tichete acordate salariațilorNr. rd.Sume (lei)
AB1
Contravaloarea tichetelor acordate salariaților4037425.495
Contravaloarea tichetelor acordate altor categorii de beneficiari, alții decat salariații4137a (302)
VI. Cheltuieli efectuate pentru activitatea de cercetare - dezvoltare **)Nr. rd.30.06.202330.06.2024
AB12
Cheltuieli de cercetare - dezvoltare :4238
- din care, efectuate în scopul diminuării impactului activității asupra mediului sau al dezvoltării unor noi tehnologii sau a unor produse mai sustenabile4338a (318)
- după surse de finanțare (rd. 40+41)443900
- din fonduri publice4540
- din fonduri private4641
- după natura cheltuielilor (rd. 43+44)474200
- cheltuieli curente4843
- cheltuieli de capital4944
VII. Cheltuieli de inovare ***Nr. rd.30.06.202330.06.2024
AB12
Cheltuieli de inovare5045
- din care, efectuate în scopul diminuării impactului activității asupra mediului sau al dezvoltării unor noi tehnologii sau a unor produse mai sustenabile5145a (319)
VIII. Alte informațiiNr. rd.30.06.202330.06.2024
AB12
Avansuri acordate pentru imobilizări necorporale (ct. 4094), din care:524612.6050
- avansuri acordate entităților neafiliate nerezidente pentru imobilizări necorporale (din ct. 4094)5346a (303)
===SECTION_BREAK=== > 📄 **Document:** Simtel Team S.A. – Raport Financiar S1 2024 | **Pagina:** 52/58 | **Secțiune:** Anexe > Raportări Contabile Semestriale (F10, F20, F30) > DATE INFORMATIVE la data de 30.06.2024 > **Context:** Tabel financiar – Anexe cu raportări contabile (F10, F20, F30). F30 - pag. 3
- avansuri acordate entităților afiliate nerezidente pentru imobilizări necorporale (din ct. 4094)5446b (304)
Avansuri acordate pentru imobilizări corporale (ct. 4093), din care:5547777.62316.908
- avansuri acordate entităților neafiliate nerezidente pentru imobilizări corporale (din ct. 4093)5647a (305)
- avansuri acordate entităților afiliate nerezidente pentru imobilizări corporale (din ct. 4093)5747b (306)
Imobilizări financiare, în sume brute (rd. 49+54)58485.416.50912.667.187
Acțiuni deținute la entitățile afiliate, interese de participare, alte titluri imobilizate și obligațiuni, în sume brute (rd. 50 + 51 + 52 + 53)59493.720.2589.747.883
- acțiuni necotate emise de rezidenți6050
- părți sociale emise de rezidenți61513.719.9899.747.614
- acțiuni și părți sociale emise de nerezidenți, din care:6252269269
- detineri de cel puțin 10%6352a (307)269269
- obligațiuni emise de nerezidenți6453
Creanțe imobilizate, în sume brute (rd. 55+56)65541.696.2512.919.304
- creanțe imobilizate în lei și exprimate în lei, a caror decontare se face în funcție de cursul unei valute (din ct. 267)66551.696.2512.919.304
- creanțe imobilizate în valută (din ct. 267)6756
Creanțe comerciale, avansuri pentru cumpărări de bunuri de natura stocurilor și pentru prestări de servicii acordate furnizorilor și alte conturi asimilate, în sume brute (ct. 4091 + 4092 + 411 + 413 + 418), din care:685736.015.94238.235.016
- creanțe comerciale în relația cu entitățile neafiliate nerezidente, avansuri pentru cumpărări de bunuri de natura stocurilor și pentru prestări de servicii acordate furnizorilor neafiliați nerezidenți și alte conturi asimilate, în sume brute în relație cu neafiliații nerezidenți (din ct. 4091 + din ct. 4092 + din ct. 411 + din ct. 413 + din ct. 418)6958164.355246.534
- creanțe comerciale în relația cu entitățile afiliate nerezidente, avansuri pentru cumpărări de bunuri de natura stocurilor și pentru prestări de servicii acordate furnizorilor afiliați nerezidenți și alte conturi asimilate, în sume brute în relație cu afiliații nerezidenți (din ct. 4091 + din ct. 4092 + din ct. 411 + din ct. 413 + din ct. 418)7058a (308)2.597.112215.415
Creanțe neîncasate la termenul stabilit (din ct. 4091 + din ct. 4092 + din ct. 411 + din ct. 413)7159
Creanțe în legătură cu personalul și conturi asimilate (ct. 425 + 4282)72603.000
Creanțe în legătură cu bugetul asigurărilor sociale și bugetul de stat (din ct. 431+436+437+4382+441 + 4424 + 4428 + 444 + 445 + 446 + 447 + 4482), (rd.62 la 66)7361513.193343.016
- creanțe în legătură cu bugetul asigurărilor sociale (ct.431+437+4382)746286.807130.894
- creanțe fiscale în legătură cu bugetul de stat (ct.436+441+4424+4428+444+446)7563419.905205.641
- subvenții de încasat (ct.445)7664
- fonduri speciale - taxe și varsaminte asimilate (ct.447)7765
- alte creanțe în legătură cu bugetul de stat (ct.4482)78666.4816.481
Creanțele entității în relațiile cu entitățile afiliate (ct. 451), din care:79675.909.98817.383.522
- creanțe cu entități afiliate nerezidente (din ct. 451), din care:80681.713.0791.707.405
===SECTION_BREAK=== > 📄 **Document:** Simtel Team S.A. – Raport Financiar S1 2024 | **Pagina:** 53/58 | **Secțiune:** Anexe > Raportări Contabile Semestriale (F10, F20, F30) > DATE INFORMATIVE la data de 30.06.2024 > **Context:** Tabel financiar – Anexe cu raportări contabile (F10, F20, F30). F30 - pag. 4
- creanțe comerciale cu entități afiliate nerezidente (din ct. 451)81691.713.0791.707.405
Creanțe în legătură cu bugetul asigurărilor sociale și bugetul de stat neîncasate la termenul stabilit (din ct. 431+ din ct. 436 + din ct. 437 + din ct. 4382 + din ct. 441 + din ct. 4424 + din ct. 4428 + din ct. 444 + din ct. 445 + din ct. 446 + din ct. 447 + din ct. 4482)8270
Alte creanțe (ct. 453 + 456 + 4582 + 461 + 4662 + 471 + 473), din care:8371972.4611.213.953
- decontari privind interesele de participare, decontari cu actionarii/asociatii privind capitalul, decontari din operatiuni in participatie (ct.453+456+4582)8472
- alte creante in legatura cu persoanele fizice si persoanele juridice, altele decat creantele in legatura cu institutiile publice (institutiile statului) (din ct. 461 + din ct. 471 + din ct.473+4662)8573601.571910.840
- sumele preluate din contul 542 'Avansuri de trezorerie' reprezentând avansurile de trezorerie, acordate potrivit legii și nedecontate până la data de raportare (din ct. 461)8674370.890303.113
Dobânzi de încasat (ct. 5187), din care:8775
- de la nerezidenti8876
Dobânzi de încasat de la nerezidenti (din ct. 4518 + din ct. 4538)8976a (313)
Valoarea împrumuturilor acordate operatorilor economici ***9077
Investiții pe termen scurt, în sume brute (ct. 501 + 505 + 506 + 507 + din ct.508), din care:9178
- acțiuni necotate emise de rezidenti9279
- părți sociale emise de rezidenti9380
- actiuni emise de nerezidenti9481
- obligatiuni emise de nerezidenti9582
- dețineri de obligațiuni verzi9682a (320)
Alte valori de încasat (ct. 5113 + 5114)9783
Casa în lei și în valută (rd.85+86)988410.676712
- în lei (ct. 5311)998510.676712
- în valută (ct. 5314)10086
Conturi curente la bănci în lei și în valută (rd.88+90)101879.404.6545.846.729
- în lei (ct. 5121), din care:102889.313.5065.433.554
- conturi curente în lei deschise la bănci nerezidente10389
- în valută (ct. 5124), din care:1049091.148413.175
- conturi curente în valută deschise la bănci nerezidente10591
Alte conturi curente la bănci și acreditive, (rd.93+94)10692
- sume în curs de decontare, acreditive și alte valori de încasat, în lei (ct. 5112 + din ct. 5125 + 5411)10793
- sume în curs de decontare și acreditive în valută (din ct. 5125 + 5414)10894
Datorii (rd. 96 + 99 + 102 + 103 + 106 + 108 + 110 + 111 + 116 + 119 + 122 + 128)1099590.606.47342.469.241
Credite bancare externe pe termen scurt (credite primite de la instituții financiare nerezidente pentru care durata contractului de credit este mai mică de 1 an) (din ct. 519), (rd.97+98)11096
===SECTION_BREAK=== > 📄 **Document:** Simtel Team S.A. – Raport Financiar S1 2024 | **Pagina:** 54/58 | **Secțiune:** Anexe > Raportări Contabile Semestriale (F10, F20, F30) > DATE INFORMATIVE la data de 30.06.2024 > **Context:** Tabel financiar – Anexe cu raportări contabile (F10, F20, F30). F30 - pag.5
- în lei11197
- în valută11298
Credite bancare externe pe termen lung (credite primite de la instituții financiare nerezidente pentru care durata contractului de credit este mai mare sau egală cu 1 an) (din ct. 162), (rd.100+101)11399
- în lei114100
- în valută115101
Credite de la trezoreria statului si dobanzile aferente (ct. 1626 + din ct. 1682)116102
Alte împrumuturi și dobânzile aferente (ct. 166 + 1685 + 1686 + 1687) (rd. 104+105)117103
- în lei si exprimate in lei, a caror decontare se face in functie de cursul unei valute118104
- în valută119105
Alte împrumuturi și datorii asimilate (ct. 167), din care:1201062.884.3282.586.589
- valoarea concesiunilor primite (din ct. 167)121107
- valoarea obligațiunilor verzi emise de entitate122107a (321)
Datorii comerciale, avansuri primite de la clienți și alte conturi asimilate, în sume brute (ct. 401 + 403 + 404 + 405 + 408 + 419), din care:12310875.468.64535.166.395
- datorii comerciale în relația cu entitățile neafiliate nerezidente, avansuri primite de la clienți neafiliați nerezidenți și alte conturi asimilate, în sume brute în relație cu neafiliații nerezidenți (din ct. 401 + din ct. 403 + din ct. 404 + din ct. 405 + din ct. 408 + din ct. 419)12410910.184.5527.008.825
- datorii comerciale în relația cu entitățile afiliate nerezidente, avansuri primite de la clienți afiliați nerezidenți și alte conturi asimilate, în sume brute în relație cu afiliații nerezidenți (din ct. 401 + din ct. 403 + din ct. 404 + din ct. 405 + din ct. 408 + din ct. 419)125109a (309)
Datorii în legătură cu personalul și conturi asimilate (ct. 421 + 423 + 424 + 426 + 427 + 4281)126110822.1121.282.404
Datorii în legătură cu bugetul asigurărilor sociale și bugetul de stat (ct. 431+436 + 437 + 4381 + 441 + 4423 + 4428 + 444 + 446 + 447 + 4481) (rd.112 la 115)1271113.449.3143.060.890
- datorii in legatura cu bugetul asigurarilor sociale (ct.431+437+4381)128112320.444702.469
- datorii fiscale in legatura cu bugetul de stat (ct.436+441+4423+4428+444+446)1291133.117.3762.340.390
- fonduri speciale - taxe si varsaminte asimilate (ct.447)13011411.49418.031
- alte datorii in legatura cu bugetul de stat (ct.4481)131115
Datoriile entității în relațiile cu entitățile afiliate (ct. 451), din care:1321165.909.988
- datorii cu entități afiliate nerezidente 2) (din ct. 451), din care:1331171.713.079
- cu scadența inițială mai mare de un an134118
- datorii comerciale cu entitățile afiliate nerezidente indiferent de scadență (din ct. 451)135118a (310)
Sume datorate actionarilor / asociatilor (ct.455), din care:136119
- sume datorate actionarilor / asociatilor pers.fizice137120
- sume datorate actionarilor / asociatilor pers.juridice138121
===SECTION_BREAK=== > 📄 **Document:** Simtel Team S.A. – Raport Financiar S1 2024 | **Pagina:** 55/58 | **Secțiune:** Anexe > Raportări Contabile Semestriale (F10, F20, F30) > DATE INFORMATIVE la data de 30.06.2024 > **Context:** Tabel financiar – Anexe cu raportări contabile (F10, F20, F30). F30 - pag.6
Alte datorii (ct. 269 + 453 + 456 + 457 + 4581 + 462 + 4661 + 467 + 472 + 473 + 478 + 509), din care:1391222.072.086372.963
-decontari privind interesele de participare, decontari cu actionarii /asociatii privind capitalul, dividende si decontari din operatii in participatie (ct.453+456+457+4581+467)1401232.044.024
-alte datorii in legatura cu persoanele fizice si persoanele juridice, altele decat datoriile in legatura cu institutiile publice (institutiile statului) 3) (din ct.462+4661+din ct.472+din ct.473)14112428.062372.963
- subventii nereluate la venituri (din ct. 472)142125
- varsaminte de efectuat pentru imobilizari financiare si investitii pe termen scurt (ct.269+509)143126
- venituri in avans aferente activelor primite prin transfer de la clienti (ct. 478)144127
Dobânzi de plătit (ct. 5186), din care:145128
- către nerezidenți146128a (311)
Dobânzi de plătit către nerezidenți (din ct. 4518 + din ct. 4538)147128b (314)
Valoarea împrumuturilor primite de la operatorii economici ***148129
Capital subscris vărsat (ct. 1012), din care:1491301.577.5751.577.575
- acțiuni cotate 4)1501311.577.5751.577.575
- acțiuni necotate 5)151132
- părți sociale152133
- capital subscris varsat de nerezidenți (din ct. 1012)153134
Brevete si licente (din ct.205)154135117.324
IX. Informatii privind cheltuielile cu colaboratoriiNr. rd.30.06.202330.06.2024
AB12
Cheltuieli cu colaboratorii (ct. 621)15513616.577
X. Informatii privind bunurile din domeniul public al statuluiNr. rd.30.06.202330.06.2024
AB12
Valoarea bunurilor din domeniul public al statului aflate în administrare156137
Valoarea bunurilor din domeniul public al statului aflate în concesiune157138
Valoarea bunurilor din domeniul public al statului închiriate158139
XI. Informatii privind bunurile din proprietatea privată a statului supuse inventarierii cf. OMFP nr. 668/2014Nr. rd.30.06.202330.06.2024
AB12
Valoarea contabilă netă a bunurilor 6)159140
XII. Capital social vărsatNr. rd.30.06.202330.06.2024
Suma (lei)% 7)Suma (lei)% 7)
ABCol.1Col.2Col.3Col.4
Capital social vărsat (ct. 1012) 7), (rd. 142 + 145 + 149 + 150 + 151 + 152)1601411.577.575X1.577.575X
===SECTION_BREAK=== > 📄 **Document:** Simtel Team S.A. – Raport Financiar S1 2024 | **Pagina:** 56/58 | **Secțiune:** Anexe > Raportări Contabile Semestriale (F10, F20, F30) > DATE INFORMATIVE la data de 30.06.2024 > **Context:** Tabel financiar – Anexe cu raportări contabile (F10, F20, F30). F30 - pag 7
- deținut de instituții publice, (rd. 143+144)161142
- deținut de instituții publice de subord. centrală162143
- deținut de instituții publice de subord. locală163144
- deținut de societățile cu capital de stat, din care:164145
- cu capital integral de stat165146
- cu capital majoritar de stat166147
- cu capital minoritar de stat167148
- deținut de regii autonome168149
- deținut de societăți cu capital privat169150140.5018,91150.2479,52
- deținut de persoane fizice1701511.437.07491,091.427.32890,48
- deținut de alte entități171152
XIII. Dividende distribuite acționarilor/ asociatilor din profitul reportatNr. rd.Sume (lei)
AB20232024
Dividende distribuite acționarilor/ asociatilor în perioada de raportare din profitul reportat172152a (312)
XIV. Repartizări interimare de dividende potrivit Legii nr. 163/2018Nr. rd.Sume (lei)
AB20232024
- dividendele interimare repartizate 8)173152b (315)
XV. Creanțe preluate prin cesionare de la persoane juridice ***Nr. rd.Sume (lei)
AB30.06.202330.06.2024
Creanțe preluate prin cesionare de la persoane juridice (la valoarea nominală), din care:174153
- creanțe preluate prin cesionare de la persoane juridice afiliate175154
Creanțe preluate prin cesionare de la persoane juridice (la cost de achiziție), din care:176155
- creanțe preluate prin cesionare de la persoane juridice afiliate177156
XVI. Venituri obținute din activități agricole ***Nr. rd.Sume (lei)
AB30.06.202330.06.2024
Venituri obținute din activități agricole178157
XVII. Cheltuieli privind calamitățile și alte evenimente similare (ct. 6587), din care:179157a (322)
- inundații180157b (323)
- secetă181157c (324)
- alunecări de teren182157d (325)
===SECTION_BREAK=== > 📄 **Document:** Simtel Team S.A. – Raport Financiar S1 2024 | **Paginile:** 57-58/58 | **Secțiune:** Anexe > Raportări Contabile Semestriale (F10, F20, F30) > DATE INFORMATIVE la data de 30.06.2024 > **Context:** Tabel financiar – Anexe cu raportări contabile (F10, F20, F30).
ADMINISTRATOR,INTOCMIT,
Numele si prenumeleNumele si prenumele
TUDOR MIHAI RADUGOGORITA MIRELA
SemnaturaCalitatea
11--DIRECTOR ECONOMIC
Formular VALIDATSemnatura
Nr.de inregistrare in organismul profesional:
*) Subvenții pentru stimularea ocupării forței de muncă (transferuri de la bugetul de stat către angajator) - reprezintă sumele acordate angajatorilor pentru plata absolvenților instituțiilor de învățământ, stimularea șomerilor care se încadrează în muncă înainte de expirarea perioadei de șomaj, stimularea angajatorilor care încadrează în muncă pe perioada nedeterminată șomeri în vârstă de peste 45 de ani, șomeri întreținători unici de familie sau șomeri care în termen de 3 ani de la data angajării îndeplinesc condițiile pentru a solicita pensia anticipată parțială sau de acordare a pensiei pentru limita de vârstă, ori pentru alte situații prevăzute prin legislația în vigoare privind sistemul asigurărilor pentru șomaj și stimularea ocupării forței de muncă. **) Se va completa cu cheltuielile efectuate pentru activitatea de cercetare-dezvoltare, respectiv cercetarea fundamentală, cercetarea aplicativă, dezvoltarea tehnologică și inovarea, stabilite potrivit prevederilor Ordonanței Guvernului nr. 57/2002 privind cercetarea științifică și dezvoltarea tehnologică, aprobată cu modificări și completări prin Legea nr. 324/2003, cu modificările și completările ulterioare. ***) Se va completa cu cheltuielile efectuate pentru activitatea de inovare. La completarea rândurilor corespunzătoare capitolelor VI și VII sunt avute în vedere prevederile Regulamentului de punere în aplicare (UE) 2020/1197 al Comisiei din 30 iulie 2020 de stabilire a specificațiilor tehnice și a modalităților în temeiul Regulamentului (UE) 2019/2152 al Parlamentului European și al Consiliului privind statisticile europene de întreprindere și de abrogare a 10 acte juridice în domeniul statisticilor de întreprindere, publicat în Jurnalul Oficial al Uniunii Europene, seria L, nr. 271 din 18 august 2020. Prin acest Regulament a fost abrogat Regulamentul de punere în aplicare (UE) nr. 995/2012 al Comisiei din 26 octombrie 2012 de stabilire a normelor de punere în aplicare a Deciziei nr. 1.608/2003/CE a Parlamentului European și a Consiliului privind producția și dezvoltarea statisticilor comunitare în domeniul științei și al tehnologiei. ***) În categoria operatorilor economici nu se cuprind entitățile care intră în sfera de reglementare contabilă a Bancii Naționale a României, respectiv a Autorității de Supraveghere Financiară, societățile reclasificate în sectorul administrației publice și instituțiile fără scop lucrativ în serviciul gospodăriilor populației. ***) Pentru creanțele preluate prin cesionare de la persoane juridice se vor completa atât valoarea nominală a acestora, cât și costul lor de achiziție. Pentru statutul de 'persoane juridice afiliate' se vor avea în vedere prevederile art. 7 pct. 26 lit. c) și d) din Legea nr.227/2015 privind Codul Fiscal, cu modificările și completările ulterioare. ***) Conform art. 11 din Regulamentul Delegat (UE) nr. 639/2014 al Comisiei din 11 martie 2014 de completare a Regulamentului (UE) nr. 1307/2013 al Parlamentului European și al Consiliului de stabilire a unor norme privind plățile directe acordate fermierilor prin scheme de sprijin în cadrul politicii agricole comune și de modificare a anexei X la regulamentul menționat, '1) ... veniturile obținute din activitățile agricole sunt veniturile care au fost obținute de un fermier din activitatea sa agricolă în sensul articolului 4 alineatul (1) litera (c) din regulamentul menționat (R (UE) 1307/2013), în cadrul exploatației sale, inclusiv sprijinul din partea Uniunii din Fondul european de garantare agricolă (FEGA) și din Fondul european agricol pentru dezvoltare rurală (FEADR), precum și orice ajutor național acordat pentru activități agricole, cu excepția plăților directe naționale complementare în temeiul articolelor 18 și 19 din Regulamentul (UE) nr. 1307/2013. Veniturile obținute din prelucrarea produselor agricole în sensul articolului 4 alineatul (1) litera (d) din Regulamentul (UE) nr. 1307/2013 ale exploatației sunt considerate venituri din activități agricole cu condiția ca produsele prelucrate să rămână proprietatea fermierului și ca o astfel de prelucrare să aibă ca rezultat un alt produs agricol în sensul articolului 4 alineatul (1) litera (d) din Regulamentul (UE) nr. 1307/2013. Orice alte venituri sunt considerate venituri din activități neagricole. (2) În sensul alineatului (1), 'venituri' înseamnă veniturile brute, înaintea deducerii costurilor și impozitelor aferente. ...' 1) Se vor include chirii plătite pentru terenuri ocupate (culturi agricole, pășuni, fânețe etc.) și aferente spațiilor comerciale (terase etc.) aparținând proprietarilor privați sau unor unități ale administrației publice, inclusiv chirii pentru folosirea luciului de apă în scop recreativ sau în alte scopuri (pescuit etc). 2) Valoarea înscrisă la rândul 'datorii cu entități afiliate nerezidente (din ct. 451), din care: 'NU se calculează prin însumarea valorilor de la rândurile 'cu scadența inițială mai mare de un an' și 'datorii comerciale cu entitățile afiliate nerezidente indiferent de scadență (din ct. 451)'. 3) În categoria 'Alte datorii în legătură cu persoanele fizice și persoanele juridice, altele decât datoriile în legătură cu instituțiile publice (instituțiile statului)' nu se vor înscrie subvențiile aferente veniturilor existente în soldul contului 472. 4) Titluri de valoare care conferă drepturi de proprietate asupra societăților, care sunt negociabile și tranzacționate, potrivit legii. 5) Titluri de valoare care conferă drepturi de proprietate asupra societăților, care nu sunt tranzacționate. 6) Se va completa de către operatorii economici cărora le sunt incidente prevederile Ordinului ministrului finanțelor publice și al ministrului delegat pentru buget nr. 668/2014 pentru aprobarea Precizărilor privind întocmirea și actualizarea inventarului centralizat al bunurilor imobile proprietate privată a statului și a drepturilor reale supuse inventarierii, cu modificările și completările ulterioare. 7) La secțiunea 'XII Capital social vărsat', cf. OMF 3100/2024, la rd.161-171, în col. 2 și col. 4 entitățile vor înscrie procentul corespunzător capitalului social deținut în totalul capitalului social vărsat, înscris la rd.160. 8) La acest rând se cuprind dividendele repartizate potrivit Legii nr. 163/2018 pentru modificarea și completarea Legii contabilității nr. 82/1991, modificarea și completarea Legii societăților nr. 31/1990, precum și modificarea Legii nr. 1/2005 privind organizarea și funcționarea cooperării. Solduri / Rulaje de preluat din balanta contabila in formularele F10 si F20 col.2 (an curent) Atentie ! Selectati mai intâi tipul entitâtii (mari si mijlocii/ mici/ micro) !
Nr.cr.ContSuma
1Alege cont-
+